求解：工程经济学——资金的时间价值与资金等值计算

应该和去年一样

2009年注册土木工程师（岩土）执业资格基础考试大纲

勘察设计注册工程师资格考试

公共基础试题配置说明

I．工程科学基础(共78题)

数学基础 24题 理论力学基础 12题

物理基础 12题 材料力学基础 l2题

化学基础 10题 流体力学基础 8题

Ⅱ．现代技术基础(共28题)

电气技术基础 12题 计算机基础 l0题

信号与信息基础 6题

Ⅲ．工程管理基础(共14题)

工程经济基础 8题 法律法规 6题

注：试卷题目数量合计120题，每题1分，满分为120分。考试时间为4小时。

一、高等数学

11 空间解析几何

向量的线性运算；向量的数量积、向量积及混合积；两向量垂直、平行的条件；直线方程；平面方程；平面与平面、直线与直线、平面与直线之间的位置关系；点到平面、直线的距离；球面、母线平行于坐标轴的柱面、旋转轴为坐标轴的旋转曲面的方程；常用的二次曲面方程；空间曲线在坐标面上的投影曲线方程。

12 微分学

函数的有界性、单调性、周期性和奇偶性；数列极限与函数极限的定义及其性质；无穷小和无穷大的概念及其关系；无穷小的性质及无穷小的比较极限的四则运算；函数连续的概念；函数间断点及其类型； 导数与微分的概念；导数的几何意义和物理意义；平面曲线的切线和法线；导数和微分的四则运算；高阶导数；微分中值定理；洛必达法则；函数的切线及法平面和切平面及切法线；函数单调性的判别；函数的极值；函数曲线的凹凸性、拐点；偏导数与全微分的概念；二阶偏导数；多元函数的极值和条件极值；多元函数的最大、最小值及其简单应用。

13 积分学

原函数与不定积分的概念；不定积分的基本性质；基本积分公式；定积分的基本概念和性质（包括定积分中值定理）；积分上限的函数及其导数；牛顿-莱布尼兹公式；不定积分和定积分的换元积分法与分部积分法；有理函数、三角函数的有理式和简单无理函数的积分；广义积分；二重积分与三重积分的概念、性质、计算和应用；两类曲线积分的概念、性质和计算；求平面图形的面积、平面曲线的弧长和旋转体的体积。

14 无穷级数

数项级数的敛散性概念；收敛级数的和；级数的基本性质与级数收敛的必要条件；几何级数与 级数及其收敛性；正项级数敛散性的判别法；任意项级数的绝对收敛与条件收敛；幂级数及其收敛半径、收敛区间和收敛域；幂级数的和函数；函数的泰勒级数展开；函数的傅里叶系数与傅里叶级数。

15 常微分方程

常微分方程的基本概念；变量可分离的微分方程；齐次微分方程； 一阶线性微分方程；全微分方程；可降阶的高阶微分方程；线性微分方程解的性质及解的结构定理；二阶常系数齐次线性微分方程。

16 线性代数

行列式的性质及计算；行列式按行展开定理的应用；矩阵的运算；逆矩阵的概念、性质及求法；矩阵的初等变换和初等矩阵；矩阵的秩；等价矩阵的概念和性质；向量的线性表示；向量组的线性相关和线性无关；线性方程组有解的判定；线性方程组求解；矩阵的特征值和特征向量的概念与性质；相似矩阵的概念和性质；矩阵的相似对角化；二次型及其矩阵表示；合同矩阵的概念和性质；二次型的秩；惯性定理；二次型及其矩阵的正定性。

17 概率与数理统计

随机事件与样本空间；事件的关系与运算；概率的基本性质；古典型概率；条件概率；概率的基本公式；事件的独立性；独立重复试验； 随机变量；随机变量的分布函数；离散型随机变量的概率分布；连续型随机变量的概率密度；常见随机变量的分布；随机变量的数学期望、方差、标准差及其性质；随机变量函数的数学期望；矩、协方差、相关系数及其性质；总体；个体；简单随机样本；统计量；样本均值； 样本方差和样本矩； 分布； 分布； 分布；点估计的概念；估计量与估计值；矩估计法；最大似然估计法；估计量的评选标准；区间估计的概念；单个正态总体的均值和方差的区间估计；两个正态总体的均值差和方差比的区间估计；显著性检验；单个正态总体的均值和方差的假设检验。

二、普通物理

21 热学

气体状态参量；平衡态；理想气体状态方程；理想气体的压强和温度的统计解释；自由度；能量按自由度均分原理；理想气体内能；平均碰撞频率和平均自由程；麦克斯韦速率分布律；方均根速率；平均速率；最概然速率；功；热量；内能；热力学第一定律及其对理想气体等值过程的应用；绝热过程；气体的摩尔热容量；循环过程；卡诺循环；热机效率；净功；致冷系数；热力学第二定律及其统计意义；可逆过程和不可逆过程。

22 波动学

机械波的产生和传播；一维简谐波表达式；描述波的特征量；阵面，波前，波线；波的能量、能流、能流密度；波的衍射；波的干涉；驻波；自由端反射与固定端反射；声波；声强级；多普勒效应。

23 光学

相干光的获得；杨氏双缝干涉；光程和光程差；薄膜干涉；光疏介质；光密介质；迈克尔逊干涉仪；惠更斯—菲涅尔原理；单缝衍射；光学仪器分辨本领；射光栅与光谱分析；x射线衍射；喇格公式；自然光和偏振光；布儒斯特定律；马吕斯定律；双折射现象。

三、普通化学

31物质的结构和物质状态

原子结构的近代概念；原子轨道和电子云；原子核外电子分布；原子和离子的电子结构；原子结构和元素周期律；元素周期表；周期族；元素性质及氧化物及其酸碱性。离子键的特征；共价键的特征和类型；杂化轨道与分子空间构型；分子结构式；键的极性和分子的极性；分子间力与氢键；晶体与非晶体；晶体类型与物质性质。

32溶液

溶液的浓度；非电解质稀溶液通性；渗透压；弱电解质溶液的解离平衡；分压定律；解离常数；同离子效应；缓冲溶液；水的离子积及溶液的pH值；盐类的水解及溶液的酸碱性；溶度积常数；溶度积规则。

33化学反应速率及化学平衡

反应热与热化学方程式；化学反应速率；温度和反应物浓度对反应速率的影响；活化能的物理意义；催化剂；化学反应方向的判断；化学平衡的特征；化学平衡移动原理。

34氧化还原反应与电化学

氧化还原的概念；氧化剂与还原剂；氧化还原电对；氧化还原反应方程式的配平；原电池的组成和符号；电极反应与电池反应；标准电极电势；电极电势的影响因素及应用；金属腐蚀与防护。

35 有机化学

有机物特点、分类及命名；官能团及分子构造式；同分异构；有机物的重要反应：加成、取代、消除、氧化、催化加氢、聚合反应、加聚与缩聚；基本有机物的结构、基本性质及用途：烷烃、 烯烃、炔烃、芳烃、卤代烃、醇、苯酚、醛和酮、羧酸、酯；合成材料：高分子化合物、塑料、合成橡胶、合成纤维、工程塑料。

四、理论力学

41 静力学

平衡；刚体；力；约束及约束力；受力图；力矩；力偶及力偶矩；力系的等效和简化；力的平移定理；平面力系的简化；主矢；主矩；平面力系的平衡条件和平衡方程式；物体系统（含平面静定桁架）的平衡；摩擦力；摩擦定律；摩擦角；摩擦自锁。

42 运动学

点的运动方程；轨迹；速度；加速度；切向加速度和法向加速度；平动和绕定轴转动；角速度；角加速度；刚体内任一点的速度和加速度。

43 动力学

牛顿定律；质点的直线振动；自由振动微分方程；固有频率；周期；振幅；衰减振动；阻尼对自由振动振幅的影响—振幅衰减曲线；受迫振动；受迫振动频率；幅频特性；共振；动力学普遍定理；动量；质心；动量定理及质心运动定理；动量及质心运动守恒；动量矩；动量矩定理；动量矩守恒；刚体定轴转动微分方程；转动惯量；回转半径；平行轴定理；功；动能；势能；动能定理及机械能守恒；达朗贝原理；惯性力；刚体作平动和绕定轴转动（转轴垂直于刚体的对称面）时惯性力系的简化；动静法。

五、材料力学

51 材料在拉伸、压缩时的力学性能

低碳钢、铸铁拉伸、压缩实验的应力—应变曲线；力学性能指标。

52 拉伸和压缩

轴力和轴力图；杆件横截面和斜截面上的应力；强度条件；虎克定律；变形计算。

53 剪切和挤压

剪切和挤压的实用计算；剪切面；挤压面；剪切强度；挤压强度。

54 扭转

扭矩和扭矩图；圆轴扭转切应力；切应力互等定理；剪切虎克定律； 圆轴扭转的强度条件；扭转角计算及刚度条件。

55 截面几何性质

静矩和形心；惯性矩和惯性积；平行轴公式；形心主轴及形心主惯性矩概念。

56 弯曲

梁的内力方程；剪力图和弯矩图；分布载荷、剪力、弯矩之间的微分关系；正应力强度条件；切应力强度条件；梁的合理截面；弯曲中心概念；求梁变形的积分法、叠加法。

57 应力状态

平面应力状态分析的解析法和应力圆法；主应力和最大切应力；广义虎克定律；四个常用的强度理论。

58 组合变形

拉/压--弯组合、弯--扭组合情况下杆件的强度校核；斜弯曲。

59 压杆稳定

压杆的临界载荷；欧拉公式；柔度；临界应力总图；压杆的稳定校核。

六、流体力学

61 流体的主要物性与流体静力学

流体的压缩性与膨胀性；流体的粘性与牛顿内磨檫定律；流体静压强及其特性；重力作用下静水压强的分布规律；作用于平面的液体总压力的计算。

62 流体动力学基础

以流场为对象描述流动的概念；流体运动的总流分析；恒定总流连续性方程、能量方程和动量方程的运用。

63 流动阻力和能量损失

沿程阻力损失和局部阻力损失；实际流体的两种流态—层流和紊流；圆管中层流运动；紊流运动的特征；减小阻力的措施。

64 孔口管嘴管道流动

孔口自由出流、孔口淹没出流；管嘴出流；有压管道恒定流；管道的串联和并联。

65 明渠恒定流

明渠均匀水流特性；产生均匀流的条件；明渠恒定非均匀流的流动状态；明渠恒定均匀流的水平力计算。

66 渗流、井和集水廊道

土壤的渗流特性；达西定律；井和集水廊道。

67 相似原理和量纲分析

力学相似原理；相似准数；量纲分析法。

七、计算机应用基础

71 计算机系统

计算机系统组成；计算机的发展；计算机的分类；计算机系统特点；计算机硬件系统组成；CPU；存储器；输入/输出设备及控制系统；总线；数模/模数转换；计算机软件系统组成；系统软件； *** 作系统； *** 作系统定义； *** 作系统特征； *** 作系统功能； *** 作系统分类；支撑软件；应用软件；计算机程序设计语言。

72 信息表示

信息在计算机内的表示；二进制编码；数据单位；计算机内数值数据的表示；计算机内非数值数据的表示；信息及其主要特征。

73 常用 *** 作系统

Windows发展；进程和处理器管理；存储管理；文件管理；输入/输出管理；设备管理；网络服务。

74 计算机网络

计算机与计算机网络；网络概念；网络功能；网络组成；网络分类； 局域网；广域网；因特网；网络管理；网络安全；Windows系统中的网络应用；信息安全；信息保密。

八、电气与信息

81 电磁学概念

电荷与电场；库仑定律；高斯定理；电流与磁场；安培环路定律；电磁感应定律；洛仑兹力。

82 电路知识

电路组成；电路的基本物理过程；理想电路元件及其约束关系；电路模型；欧姆定律；基尔霍夫定律；支路电流法；等效电源定理；迭加原理；正弦交流电的时间函数描述；阻抗；正弦交流电的相量描述；复数阻抗；交流电路稳态分析的相量法；交流电路功率；功率因数； 三相配电电路及用电安全；电路暂态；R-C、R-L电路暂态特性；电路频率特性；R-C、R-L电路频率特性。

83 电动机与变压器

理想变压器；变压器的电压变换、电流变换和阻抗变换原理；三相异步电动机接线、启动、反转及调速方法；三相异步电动机运行特性； 简单继电-接触控制电路。

84 信号与信息

信号；信息；信号的分类；模拟信号与信息；模拟信号描述方法；模拟信号的频谱；模拟信号增强；模拟信号滤波；模拟信号变换；数字信号与信息；数字信号的逻辑编码与逻辑演算；数字信号的数值编码与数值运算。

85 模拟电子技术

晶体二极管；极型晶体三极管；共射极放大电路；输入阻抗与输出阻抗；射极跟随器与阻抗变换；运算放大器；反相运算放大电路；同相运算放大电路；基于运算放大器的比较器电路；二极管单相半波整流电路；二极管单相桥式整流电路。

86 数字电子技术

与、或、非门的逻辑功能；简单组合逻辑电路；D触发器；JK触发器 数字寄存器；脉冲计数器。

九、工程经济

91 资金的时间价值

资金时间价值的概念；息及计算；实际利率和名义利率；现金流量及现金流量图；资金等值计算的常用公式及应用；复利系数表的应用。

92 财务效益与费用估算

项目的分类；项目计算期；财务效益与费用；营业收入；补贴收入；建设投资；建设期利息；流动资金；总成本费用；经营成本；项目评价涉及的税费；总投资形成的资产。

93 资金来源与融资方案

资金筹措的主要方式；资金成本；债务偿还的主要方式。

94 财务分析

财务评价的内容；盈利能力分析（财务净现值、财务内部收益率、项目投资回收期、总投资收益率、项目资本金净利润率）；偿债能力分析（利息备付率、偿债备付率、资产负债率）；财务生存能力分析；财务分析报表（项目投资现金流量表、项目资本金现金流量表、利润与利润分配表、财务计划现金流量表）；基准收益率。

95 经济费用效益分析

经济费用和效益；社会折现率；影子价格；影子汇率；影子工资；经济净现值；经济内部收益率；经济效益费用比。

96 不确定性分析

盈亏平衡分析（盈亏平衡点、盈亏平衡分析图）；敏感性分析（敏感度系数、临界点、敏感性分析图）。

97 方案经济比选

方案比选的类型；方案经济比选的方法（效益比选法、费用比选法、最低价格法）；计算期不同的互斥方案的比选。

98改扩建项目经济评价特点

改扩建项目经济评价特点。

99 价值工程

价值工程原理；实施步骤。

十、法律法规

101 中华人民共和国建筑法

总则；建筑许可；建筑工程发包与承包；建筑工程监理；建筑安全生产管理；建筑工程质量管理；法律责任。

102 中华人民共和国安全生产法

总则；生产经营单位的安全生产保障；从业人员的权利和义务；安全生产的监督管理；生产安全事故的应急救援与调查处理。

103 中华人民共和国招标投标法

总则；招标；投标；开标；评标和中标；法律责任。

94 中华人民共和国合同法

一般规定；合同的订立；合同的效力；合同的履行；合同的变更和转让；合同的权利义务终止；违约责任；其他规定。

105 中华人民共和国行政许可法

总则；行政许可的设定；行政许可的实施机关；行政许可的实施程序；行政许可的费用。

106 中华人民共和国节约能源法

总则；节能管理；合理使用与节约能源；节能技术进步；激励措施；法律责任。

107 中华人民共和国环境保护法

总则；环境监督管理；保护和改善环境；防治环境污染和其他公害；法律责任。

108 建设工程勘察设计管理条例

总则；资质资格管理；建设工程勘察设计发包与承包；建设工程勘察设计文件的编制与实施；监督管理。

109 建设工程质量管理条例

总则；建设单位的质量责任和义务；勘察设计单位的质量责任和义务；施工单位的质量责任和义务；工程监理单位的质量责任和义务；建设工程质量保修。

1010 建设工程安全生产管理条例

总则；建设单位的安全责任；勘察设计工程监理及其他有关单位的安全责任；施工单位的安全责任；监督管理；生产安全事故的应急救援和调查处理。

十一、工程测量

111测量基本概念

地球的形状和大小地面点位的确定测量工作基本概念

112水准测量

水准测量原理水准仪的构造、使用和检验校正水准测量方法及成果整理

113角度测量

经纬仪的构造、使用和检验校正水平角观测垂直角观测

114距离测量

卷尺量距视距测量光电测距

115测量误差基本知识

测量误差分类与特性评定精度的标准观测值的精度评定误差传播定律

116控制测量

平面控制网的定位与定向导线测量交会定点高程控制测量

117地形图测绘

地形图基本知识地物平面图测绘等高线地形图测绘

118地形图应用

地形图应用的基本知识建筑设计中的地形图应用城市规划中的地形图应用

119建筑工程测量

建筑工程控制测量施工放样测量建筑安装测量建筑工程变形观测

十二、土木工程材料

101材料科学与物质结构基础知识

材料的组成：化学组成矿物组成及其对材料性质的影响

材料的微观结构及其对材料性质的影响：原子结构离子键金属键共价键和范德华力晶

体与无定形体(玻璃体)

材料的宏观结构及其对材料性质的影响

建筑材料的基本性质：密度表观密度与堆积密度孔隙与孔隙率

特征：亲水性与憎水性吸水性与吸湿性耐水性抗渗性抗冻性导热性强度与变形性能

脆性与韧性

102材料的性能和应用

无机胶凝材料：气硬性胶凝材料石膏和石灰技术性质与应用

水硬性胶凝材料：水泥的组成水化与凝结硬化机理性能与应用

混凝土：原材料技术要求拌合物的和易性及影响因素强度性能与变形性能耐久性-抗渗

性、抗冻性、碱-骨料反应混凝土外加剂与配合比设计

沥青及改性沥青：组成、性质和应用

建筑钢材：组成、组织与性能的关系加工处理及其对钢材性能的影响建筑钢材和种类与

选用

木材：组成、性能与应用

石材和粘土：组成、性能与应用

十三、土木工程施工与管理

131土石方工程桩基础工程

土方工程的准备与辅助工作机械化施工爆破工程预制桩、灌注桩施工地基加固处理技术

132钢筋混凝土工程与预应力混凝土工程

钢筋工程模板工程混凝土工程钢筋混凝土预制构件制作

混凝土冬、雨季施工预应力混凝土施工

133结构吊装工程与砌体工程

起重安装机械与液压提升工艺单层与多层房屋结构吊装

砌体工程与砌块墙的施工

134施工组织设计

施工组织设计分类施工方案进度计划平面图措施

135流水施工原则

节奏专业流水非节奏专业流水一般的搭接施工

136网络计划技术

双代号网络图单代号网络图网络计划优化

137施工管理

现场施工管理的内容及组织形式进度、技术、全面质量管理竣工验收

十四、结构力学与结构设计

141结构力学

1411平面体系的几何组成

几何不变体系的组成规律及其应用

1412静定结构受力分析与特性

静定结构受力分析方法反力内力的计算与内力图的绘制静定结构特性及其应用

1413静定结构位移

广义力与广义位移虚功原理单位荷载法荷载下静定结构的位移计算图乘法支座位移和

温度变化引起的位移互等定理及其应用

1414超静定结构受力分析及特性

超静定次数力法基本体系力法方程及其意义等截面直杆刚度方程位移法基本未知量基

本体系基本方程及其意义等截面直杆的转动刚度力矩分配系数与传递系数单结点的力矩

分配对称性利用超静定结构位移超静定结构特性

1415结构动力特性与动力反应

单自由度体系自振周期频率振幅与最大动内力阻尼对振动的影响

142结构设计

1421钢筋混凝土结构

材料性能：钢筋混凝土

基本设计原则：结构功能极限状态及其设计表达式可靠度

承载能力极限状态计算：受弯构件受扭构件受压构件受拉构件冲切局压疲劳

正常使用极限状态验算：抗裂裂缝挠度

预应力混凝土：轴拉构件受弯构件

单层厂房：组成与布置柱基础

多层及高层房屋：结构体系及布置剪力墙结构框-剪结构框-筒结构设计要点

抗震设计要点：一般规定构造要求

1422钢结构

钢材性能：基本性能结构钢种类

构件：轴心受力构件受弯构件拉弯和压弯构件的计算和构造

连接：焊缝连接普通螺栓和高强螺栓连接构件间的连接

1423砌体结构

材料性能：块材砂浆砌体

基本设计原则：设计表达式

承载力：受压局压

混合结构房屋设计：结构布置静力计算构造

房屋部件：圈梁过梁墙梁挑梁

抗震设计要点：一般规定构造要求

十五、岩体力学与土力学

151岩石的基本物理、力学性能及其试验方法

岩石的物理力学性能等指标及其试验方法

岩石的强度特性、变形特性、强度理论

152工程岩体分级

工程岩体分级的目的和原则

国标工程岩体分级标准（GB50218-94）简介

153岩体的初始应力状态

初始应力的基本概念、量测方法简介、主要分布规律

154土的组成和物理性质

土的三相组成和三相指标土的矿物组成和颗粒级配土的结构

粘性土的界限含水量塑性指数液性指数

砂土的相对密实度土的最佳含水量和最大干密度

土的工程分类

155土中应力分布及计算

土的自重应力基础底面压力基底附加压力土中附加应力

156土的压缩性与地基沉降

压缩试验压缩曲线压缩系数压缩指数回d指数压缩模量载荷试验

变形模量高压固结试验土的应力历史先期固结压力超固结比

正常固结土超固结土欠固结土

沉降计算的d性理论法分层总和法有效应力原理一维固结理论固结系数固结度

157土的抗剪强度

土中一点的应力状态库仑定律土的极限平衡条件内摩擦角粘聚力

直剪试验及其适用条件三轴试验总应力法有效应力法

158特殊性土

软土黄土膨胀土红粘土盐渍土冻土填土可液化土

159土压力

静止土压力、主动土压力和被动土压力

Rankine土压力理论Couloumb土压力理论

1510边坡稳定分析

土坡滑动失稳的机理均质土坡的稳定分析土坡稳定分析的条分法

1511地基承载力

地基破坏的过程地基破坏型式临塑荷载和临界荷载地基极限承载力斯肯普顿公式太沙

基公式汉森公式

十六、工程地质

161岩石的成因和分类

主要造岩矿物火成岩、沉积岩、变质岩的成因及其分类

常见岩石的成分、结构及其他主要特征

162地质构造和地史概念

褶皱形态和分类断层形态和分类地层的各种接触关系

大地构造概念地史演变概况和地质年代表

163地貌和第四纪地质

各种地貌形态的特征和成因第四纪分期

164岩体结构和稳定分析

岩体结构面和结构体的类型和特征

赤平极射投影等结构面的图示方法

根据结构面和临空面的关系进行稳定分析

165动力地质

地震的震级、烈度、近震、远震及地震波的传播等基本概念

断裂活动和地震的关系

活动断裂的分类和识别及对工程的影响

岩石的风化

流水、海洋、湖泊、风的侵蚀、搬运和沉积作用

滑坡、崩塌、岩溶、土洞、塌陷、泥石流、活动砂丘等不良地质现象的成因、发育过程和

规律及其对工程的影响

166地下水

渗透定律地下水的赋存、补给、径流、排泄规律

地下水埋藏分类

地下水对工程的各种作用和影响地下水向集水构筑物运动的计算地下水的化学成分和化

学性质

水对建筑材料腐蚀性的判别

167岩土工程勘察与原位测试技术

勘察分级各类岩土工程勘察基本要求勘探取样土工参数的统计分析地基土的岩土工程

评价

原位测试技术：载荷试验十字板剪切试验静力触探试验圆锥动力触探试验标准贯入试

验旁压试验扁铲侧胀试验

十七、岩体工程与基础工程

171岩体力学在边坡工程中的应用

边坡的应力分布、变形和破坏特征

影响边坡稳定性的主要因素边坡稳定性评价的平面问题边坡治理的工程措施

172岩体力学在岩基工程中的应用

岩基的基本概念岩基的破坏模式

基础下岩体的应力和应变

岩基浅基础、岩基深基础的承载力计算

173浅基础

浅基础类型刚性基础独立基础条形基础筏扳基础箱形基础

基础埋置深度基础平面尺寸确定地基承载力确定深宽修正下卧层验算

地基沉降验算减少不均匀沉降损害的措施

地基、基础与上部结构共同工作的概念

浅基础的结构设计

174深基础

深基础类型桩与桩基础的类型

单桩的荷载传递特性单桩竖向承载力的确定方法

群桩效应群桩基础的承载力群桩的沉降计算

桩基础设计

175地基处理

地基处理目的地基处理方法分类地基处理方案选择

各种地基处理方法的加固机理、设计计算、施工方法和质量检验

　公式汇总如下:

　1、单利：I=Pin

　　2、单利终值：F=P（1+in）

　　3、单利现值：P=F/（1+in）

　　4、复利终值：F=P（1+i）^n 或：P（F/P，i，n）

　　5、复利现值：P=F/（1+i）^n 或：F（P/F，i，n）

　　6、普通年金终值：F=A{（1+i）^n-1]/i 或：A（F/A，i，n）

　　7、年偿债基金：A=Fi/[（1+i）^n-1] 或：F（A/F，i，n）

　　8、普通年金现值：P=A{[1-（1+i）^-n]/i} 或：A（P/A，i，n）

　　9、年资本回收额：A=P{i/[1-（1+i）^-n]} 或：P（A/P，i，n）

　　10、即付年金的终值：F=A{（1+i）^（n+1）-1]/i 或：A[（F/A，i，n+1）-1]

　　11、即付年金的现值：P=A{[1-（1+i）^-（n+1）]/i+1} 或：A[（P/A，i，n-1）+1]

　　12、递延年金现值：

　　第一种方法：P=A{[1-（1+i）^-n]/i-[1-（1+i）^-s]/i}或：A[（P/A，i，n）-（P/A，i，s）]

　　第二种方法：P=A{[1-（1+i）^-（n-s）]/i[（1+i）^-s]}或：A[（P/A，i，n-s）（P/F，i，s）]

　　13、永续年金现值：P=A/i

　　14、折现率：

　　i=[（F/p）^1/n]-1 （一次收付款项）

　　i=A/P（永续年金）

　　普通年金折现率先计算年金现值系数或年金终值系数再查有关的系数表求i，不能直接求得的通过内插法计算。

　　15、名义利率与实际利率的换算：i=（1+r/m）^m-1式中：r为名义利率；m为年复利次数

　　16、期望投资报酬率=资金时间价值（或无风险报酬率）+风险报酬率

　　17、期望值：（P43）

　　18、方差：（P44）

　　19、标准方差：（P44）

　　20、标准离差率：（P45）

　　21、外界资金的需求量=变动资产占基期销售额百分比x销售的变动额-变动负债占基期销售额百分比x销售的变动额-销售净利率x收益留存比率x预测期销售额

　　22、外界资金的需求量的资金习性分析法：（P55）

　　23、债券发行价格=票面金额x（P/F，i1，n）+票面金额x i2（P/A，i1，n）

　　式中：i1为市场利率；i2为票面利率；n为债券期限如果是不计复利，到期一次还本付息的债券：

　　债券发行价格=票面金额x（1+ i2 x n ）x （P/F，i1，n）

　　24、放弃现金折扣的成本=CD/（1-CD）x 360/N x 100%式中：CD为现金折扣的百分比；N为失去现金折扣延期付款天数，等于信用期与折扣期之差

　　25、债券成本：Kb=I（1-T）/B0（1-f）=Bi（1-T）/B0（1-f）

　　式中：Kb为债券成本；I为债券每年支付的利息；T为所得税税率；B为债券面值；i为债券票面利率；B0为债券筹资额，按发行价格确定；f为债券筹资费率

　　26、银行借款成本：Ki=I（1-T）/L（1-f）=iL（1-T）/L（1-f）

　　或：Ki=i（1-T） （当f忽略不计时）

　　式中：Ki为银行借款成本；I为银行借款年利息；L为银行借款筹资总额；T为所得税税率；i为银行借款利息率；f为银行借款筹资费率

　　27、优先股成本：Kp=D/P0（1-T）

　　式中：Kp为优先股成本；D为优先股每年的股利；P0为发行优先股总额

　　28、普通股成本：Ks=[D1/V0（1-f）]+g式中：Ks为普通股成本；D1为第1年股的股利；V0为普通股发行价；g为年增长率

　　29、留存收益成本：Ke=D1/V0+g

　　30、加权平均资金成本：Kw=ΣWjKj式中：Kw为加权平均资金成本；Wj为第j种资金占总资金的比重；Kj为第j种资金的成本

　　31、筹资总额分界点：BPi=TFi/Wi式中：BPi为筹资总额分界点；TFi为第i种筹资方式的成本分界点；Wi为目标资金结构中第i种筹资方式所占比例

　　32、边际贡献：M=（p-b）x=mx式中：M为边际贡献；p为销售单价；b为单位变动成本；m为单位边际贡献；x为产销量

　　33、息税前利润：EBIT=（p-b）x-a=M-a

　　34、经营杠杆：DOL=M/EBIT=M/（M-a）

　　35、财务杠杆：DFL=EBIT/（EBIT-I）

　　36、复合杠杆：DCL=DOLDFL=M/[EBIT-I-d/（1-T）]

　　37：每股利润无差异点分析公式：

　　[（EBIT-I1）（1-T）-D1]/N1=[（EBIT-I2）（1-T）-D2]/N2当EBIT大于每股利润无差异点时，利用负债集资较为有利；当EBIT小于每股利润无差异点时，利用发行普通股集资较为有利

　　38、经营期现金流量的计算：

　　经营期某年净现金流量=该年利润+该年折旧+该年摊销+该年利息+该年回收额

　　39、非折现评价指标：

　　投资利润率=年平均利润额/投资总额x100%不包括建设期的投资回收期=原始投资额/投产若干年每年相等的现金净流量包括建设期的投资回收期=不包括建设期的投资回收期+建设期

　　40、折现评价指标：

　　净现值（NPV）=-原始投资额+投产后每年相等的净现金流量x年金现值系数净现值率（NPVR）=投资项目净现值/原始投资现值x100%获利指数（PI）=1+净现值率内部收益率=IRR（P/A，IRR，n）=I/NCF 式中：I为原始投资额

　　41、短期证券收益率：K=（S1-S0+P）/S0100%式中：K为短期证券收益率；S1为证券出售价格；S0为证券购买价格；P为证券投资报酬（股利或利息）

　　42、长期债券收益率：

　　V=I（P/A，i，n）+F（P/F，i，n）

　　式中：V为债券的购买价格

　　43、股票投资收益率：

　　V=Σ（j=1~n）Di/（1+i）^j+F/（1+i）^n

　　44、长期持有股票，股利稳定不变的股票估价模型：V=d/K式中：V为股票内在价值；d为每年固定股利；K为投资人要求的收益率

　　45、长期持有股票，股利固定增长的股票估价模型：

　　V=d0（1+g）/（K-g）=d1/（K-g）

　　式中：d0为上年股利；d1为第一年股利

　　46、证券投资组合的风险收益：

　　Rp=βp（Km - Rf）

　　式中： Rp为证券组合的风险收益率；βp为证券组合的β系数；Km为所有股票的平均收益率，即市场收益率；Rf为无风险收益率

　　47、机会成本=现金持有量x有价证券利率（或报酬率）

　　48、现金管理相关总成本+持有机会成本+固定性转换成本

　　49、最佳现金持有量：Q=（2TF/K）^1/2式中：Q为最佳现金持有量；T为一个周期内现金总需求量；F为每次转换有价证券的固定成本；K为有价证券利息率（固定成本）

　　50、最低现金管理相关总成本：（TC）=（2TFK）^1/2

　　51、应收账款机会成本=维持赊销业务所需要的资金x资金成本率

　　52、应收账款平均余额=年赊销额/360x平均收账天数

　　53、维持赊销业务所需要的资金=应收账款平均余额x变动成本/销售收入

　　54、应收账款收现保证率=（当期必要现金支出总额-当期其它稳定可靠的现金流入总额）/当期应收账款总计金额

　　55、存货相关总成本=相关进货费用+相关存储成本=存货全年计划进货总量/每次进货批量x每次进货费用+每次进货批量/2 x 单位存货年存储成本

　　56、经济进货批量：Q=（2AB/C）^1/2式中：Q为经济进货批量；A为某种存货年度计划进货总量；B为平均每次进货费用；C为单位存货年度单位储存成本

　　57、经济进货批量的存货相关总成本：（TC）=（2ABC）^1/2

　　58、经济进货批量平均占用资金：W=PQ/2=P（AB/2C）^1/2

　　59、年度最佳进货批次：N=A/Q=（AC/2B）^1/2

　　60、允许缺货时的经济进货批量：Q=[（2AB/C）（C+R）/R]^1/2式中：S为缺货量；R为单位缺货成本

　　61、缺货量：S=QC/（C+R）

　　62、存货本量利的平衡关系：

　　利润=毛利-固定存储费-销售税金及附加-每日变动存储费x储存天数

　　63、每日变动存储费=购进批量x购进单价x日变动储存费率或：每日变动存储费=购进批量x购进单价x每日利率+每日保管费用

　　64、保本储存天数=（毛利-固定存储费-销售税金及附加）/每日变动存储费

　　65、目标利润=投资额x投资利润率

　　66、保利储存天数=（毛利-固定存储费-销售税金及附加-目标利润）/每日变动存储费

　　67、批进批出该商品实际获利额=每日变动储存费x（保本天数-实际储存天数）

　　68、实际储存天数=保本储存天数-该批存货获利额/每日变动存储费

　　69、批进零售经销某批存货预计可获利或亏损额=该批存货的每日变动存储费x[平均保本储存天数-（实际零售完天数+1）/2]=购进批量x购进单价x变动储存费率x[平均保本储存天数-（购进批量/日均销量+1）/2]=购进批量x单位存货的变动存储费x[平均保本储存天数-（购进批量/日均销量+1）/2]

　　70、利润中心边际贡献总额=该利润中心销售收入总额-该利润中心可控成本总额（或：变动成本总额）

　　71、利润中心负责人可控成本总额=该利润中心边际贡献总额-该利润中心负责人可控固定成本

　　72、利润中心可控利润总额=该利润中心负责人可控利润总额-该利润中心负责人不可控固定成本

　　73、公司利润总额=各利润中心可控利润总额之和-公司不可分摊的各种管理费用、财务费用等

　　74、定基动态比率=分析期数值/固定基期数值

　　75、环比动态比率=分析期数值/前期数值

　　76、流动比率=流动资产/流动负债

　　77、速动比率=速动资产/流动负债

　　78、现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动负债100%

　　79、资产负债率=负债总额/资产总额

　　80、产权比率=负债总额/所有者权益

　　81、已获利息倍数=息税前利润/利息支出

　　82、长期资产适合率=（所有者权益+长期负债）/（固定资产+长期投资）

　　83、劳动效率=主营业务收入或净产值/平均职工人数

　　84、周转率（周转次数）=周转额/资产平均余额

　　85、周转期（周转天数）=计算期天数/周转次数=资产平均余额x计算期天数/周转额

　　86、应收账款周转率（次）=主营业务收入净额/平均应收账款余额其中：

　　主营业务收入净额=主营业务收入-销售折扣与折让平均应收账款余额=（应收账款年初数+应收账款年末数）/2应收账款周转天数=（平均应收账款x360）/主营业务收入净额

　　87、存货周转率（次数）=主营业务成本/平均存货其中：

　　平均存货=（存货年初数+存货年末数）/2存货周转天数=（平均存货x360）/主营业务成本

　　88、流动资产周转率（次数）=主营业务收入净额/平均流动资产总额其中：

　　流动资产周转期（天数）=（平均流动资产周转总额x360）/主营业务收入总额

　　89、固定资产周转率=主营业务收入净额/固定资产平均净值

　　90、总资产周转率=主营业务收入净额/平均资产总额

　　91、主营业务利润率=利润/主营业务收入净额

　　92、成本费用利润率=利润/成本费用

　　93、总资产报酬率=（利润总额+利息支出）/平均资产总额

　　94、净资产收益率=净利润/平均净资产x100%

　　95、资本保值增值率=扣除客观因素后的年末所有者权益/年初所有者权益

　　96、社会积累率=上交国家财政总额/企业社会贡献总额上交的财政收入包括企业依法向财政交缴的各项税款。

　　97、社会贡献率=企业社会贡献总额/平均资产总额企业社会贡献总额包括：工资（含奖金、津贴等工资性收入）、劳保退休统筹及其它社会福利支出、利息支出净额、应交或已交的各项税款、附加及福利等。

　　98、销售（营业）增长率=本年销售（营业）增长额/上年销售（营业）收入总额x100%

　　 99、资本积累率=本年所有者权益增长额/年初所有者权益x100%

　　100、总资产增长率=本年总资产增长额/年初资产总额

　　101、固定资产成新率=平均固定资产净值/平均固定资产原值x100%

　　102、三年利润平均增长率=[（年末利润总额/三年前年末利润总额）^1/3 - 1]x100%

　　103、权益乘数=资产总额/所有者权益总额=1/（1-资产负债率）

在计算现值和终值时，会有一个公式，公式中有年N，折现率，然后对照资金时间价值表，竖排是年从1到10吧好像，然后横排就是折现率，对照题目给的折现率和年数，横排和竖排的交点就是那个式子最难算的部份，然后用A乘以得到的表中的数，就是结果了。说了那麼多也不知道你听懂没，我已经尽力了，加油吧

货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值，是资金周转使用后的增值额。也称为资金时间价值。更简单的说资金的时间价值，是指同样数额的资金在不同的时间点上具有不同的价值，资金的增值特性。影响因素;1、资金的使用时间。在单位资金和利率(或利息，i>0现实中利率或利息总是大于0)一定的条件下，资金使用时间越长，则资金的时间价值越大;反之，资金使用时间越短，则资金的时间价值越小。2、资金数量的多少。在单位时间和利率(或利息，i>0现实中利率或利息总是大于0)一定的条件下，资金数量越大，资金的时间价值就越大;反之，资金的数量越小，资金的时间价值就越小。3、资金投入和回收的特点。在总投入资金一定的情况下，前期投入的资金越多，资金的时间价值越小;反之，后期投入的资金越多，资金的时间价值越大。在资金回收额一定的情况下，前期回收的资金越多，资金的时间价值越大;反之，后期回收的资金越多，资金的时间价值小。4、资金周转的速度。在单位时间、单位资金和利率(或利息，i>0现实中利率或利息总是大于0)一定的条件下，资金周转的越快，资金的时间价值越大;反之，资金周转的越慢，资金的时间价值越小。

资金时间价值是指资金在生产和流通过程中随着时间推移而产生的增值。它也可被看成是资金的使用成本。

资金不会自动随时间变化而增值，只有在投资过程中才会有收益，所以这个时间价值一般用无风险的投资收益率来代替

比如：一个新企业投资50万元,存入银行定期收益为42%，你如果进行投资，预期的收益要在42%以上，才可以考虑投资的

至于成本的收回应以什么时间为好，要通过预期的收益率来计算