请运用Microsoft Excel计算初值、终值、复利率等问题。

解:

运用Microsoft

Excel计算如下:

1、终值:=FV(01,10,0,-100,0)=25937元;

2、利率:=RATE(10,0,-100,25937,0)=1000%;

3、初值:=PV(10%,10,0,-25937,0)=10000元。

公式说明:

FV(rate,nper,pmt,pv,type)

有关函数

FV

中各参数以及年金函数的详细信息，请参阅函数

PV。

Rate

为各期利率。

Nper

为总投资期，即该项投资的付款期总数。

Pmt

为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常

pmt

包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。如果忽略

pmt，则必须包括

pv

参数。

Pv

为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。如果省略

PV，则假设其值为零，并且必须包括

pmt

参数。

Type

数字

0

或

1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略

type，则假设其值为零。若发生时间在期初，则Type=0，期末则Type=1。

这个其实就是一个已知年金终值求期数的问题

只要用单变量求解和FV函数结合就可以了

步骤如下：

第一步：在A1单元格输入2320，在B1单元格输入25%,在C1单元格输入=FV(B1,D1,A1),保持D1空白

第二步：

数据----假设分析----单变量求解

第三步：

目标单元格选中C1，目标值：-80000，可变单元格D1

确定

D1就是结果

问题稍有歧义，是每年只存一个月呢，还是每年存12个月

随着计算机与网络技术的迅猛发展和经济环境的快速变化，先进的管理软件层出不穷，使得原来可望不可及的先进管理模式在管理软件的支持下得以广泛应用，信息技术为会计管理职能的发挥提供了良好的机遇。经过二十多年的发展，我国会计电算化教育取得了可喜的成绩，会计信息系统已成为会计专业的必修课程之一。但随着计算机与网络技术的发展，我国会计电算化教育显得相对落后，国产的教材普遍比较落后，跟不上信息技术的快速发展的速度。目前我国会计专业、财务管理专业以及经济管理专业的学生学习的会计电算化课程仅限于会计信息系统的教学，而且主导思想不是很明确，如有的学校注重财务软件的应用，而有的学校注重会计信息系统的分析和设计，但由于高素质的，没有达到较好的效果，特别是忽略了如何将学生所学的财务管理、管理会计的理论知识与计算机技术结合起来，充分发挥学生的想象力和创造力建立财务管理和管理会计中所需的模型，解决在财务管理和管理会计中存在的问题。在财务管理和管理会计中所讲的理论和先进管理方法一直没有机会得到很好验证，企业的财务管理成为一纸空谈。而西方发达国家早已开设计算机管理会计和计算机财务管理课程，特别是美国全国会计师协会（NAA）下属的管理会计协会每年的管理会计师资格考试，已在决策分析中加入信息系统及决策系统建立等内容，促使教育界对计算机管理及计算机财务管理的课程重视，使学生能够应用计算机先进财务管理软件在虚拟的计算机环境中，模拟现实企业的财务环境，建立适合企业财务管理需求的分析和决策模型，进行成本、销售、投资、筹资、预测等定量分析，参与企业的管理和决策工作。

为了满足经济管理类教育改革的需要，2004年6月笔者编制了一套计算机财务管理系统软件，并出版了配套教学用书《EXCEL在财务管理中的应用》，于2005年9月正式投入教学使用，现已经由上海立信会计出版社正式出版，经过二年多实验证明，取得良好的教学效果。通过计算机财务管理的教学，使学生基本掌握了利用计算机建立财务管理模型的方法，解决了过去从事会计和财务管理工作的人员由于计算机编程能力差，无法建模的问题，利用微软提供的EXCEL财务软件建立财务管理中所需要的模型。笔者建立计算机财务管理模型主要基于以下的考虑：

一、开设计算机财务管理课程的目的

培养学生利用EXCEL建立各种财务管理模型，如：财务分析模型、投资决策分析模型、筹资决策分析模型、流动资金管理模型、销售与利润管理模型、财务预算与财务计划分析模型等，应用财务管理系统，可以解决会计和财务管理中存在的实际问题，提高学生分析问题和解决问题的能力，为学生在将来工作中真正发挥管理职能打下良好的基础。

二、计算机财务管理系统的建立

计算机财务管理系统共分为七个模块，32个子模块，具体分为：

1．财务报表模型的设计

该模块将资产负债表、损益表、现金流量表、销售情况分析表的编制和绘图分析放在一起组成财务报表模型，较好的解决财务管理与销售与业绩管理中的问题。

2．财务分析模型的设计

主要将财务比率分析模型、趋势分析模型、杜邦分析模型、综合评价分析模型这四种模型设计好后放在一起组成财务分析模型，该模型可以较好的对企业财务管理中的财务指标进行分析和计算。

3．投资决策分析模型的设计

利用单利、复利的终值和现值及年金函数、长期投资分析模型及多方案长期投资决策对比分析模型，较好解决求单利、复利的终值和现值的计算；各类年金（普通年金、即付年金、永续年金、递延年金）的计算；长期投资模型可以计算长期投资决策中三个动态指标净现值、内含报酬率及现值指数，从而判断投资方案的可行性和最佳方案的决策分析。此外，还利用EXCEL中提供的折旧函数进行折旧分析、利用折旧函数和净现值函数建立固定资产更新模型，并对各个方案固定资产是否进行更新进行决策和投资风险分析模型。

4．流动资金管理模型的设计

该模型中主要将会计学中的流动资金管理模型组合起来形成，其中包括最佳现金持有量决策分析模型、客户信用条件评价模型分析模型、应收账款账龄分析模型、应收账款赊销策略分析模型及经济订货批量决策分析模型等，可以解决财务管理中各种流动资金管理决策问题。

5．筹资决策分析模型的设计

该模型将财务管理筹资决策中加权平均资本成本模型、长期借款分析模型、多方案决策的双变量分析模型、租赁分析模型以及借款与租赁对比分析模型。加权平均资本成本对企业常用的筹资方式：长期借款成本、债券成本、优先股成本、普通股成本、留存收益成本进行计算，并可以计算其加权平均资本成本

太多了，还有的你去看：

设N年后货币额可增加1倍

（1+10%）^N=2

两边取对数，Nlg11=lg2

N=lg2/lg11=727年

也就是说，在7年多后，你可以将货币额增加1倍。

其中，lg2=LOG(2,10),lg11=LOG(11,10)

LOG(NUMBER, BASE)为EXCEL中函数，可直接在EXCEL表中用函数计算出来，单元格中输入=LOG(2,10)或LOG(11,10),回车就可以了。

考试时，你就查(F/P,10%,N)表，找到值刚刚大于2的N值与F值，假设为N2与F2,再找到值刚刚小于2对应的N值与F值,假设为N1与F1,假设你要求的值为N

则有如下对应关系:

F1 2 F2

N1 N N2

(F1-2)/(N1-N)=(F1-F2)/(N1-N2)

由于F1、N1、F2、N2都已通过上述查表查出，为常量，就可以求出N的值。

P/a年金现值系数：年金是指每等时间间隔收到或支付相同金额的款项。如果年金是每年年底收到的1万元，那就是年金。年金现值是指在发生期间收到的年金利息，按照利率折算成价值的总和。

年金现值系数公式：PVA/a[1]=1/I-1/[I（1+I）^n]。其中I是收益率，n是周期数，PVA是现值，a是年金。

P/F复利现值：复利终值的对称概念，是指特定基金在未来一定时期内以复利计算的现值，或者取得一定现值系数的复利本息和目前所需的本金。

复利现值的计算公式为：P=f1/（1+I）^n，其中1/（1+I）^n为复利现值系数。记录为（P/F，I，n）。其中I是利率，N是年数。根据这两个条件，我们可以得到具体的复利现值系数。或：P=s×（110I）-n

扩展资料：

年金的现值通常是年度投资收益现值之和，即一定时期内各期期末支付的复利现值之和。年收入1元，年利率10%，持续5年。上述示例的现值和年金现值可按如下方式逐年计算：

1年1元现值=0909元

2年现值1元=0826元

3年1元现值=0751元

4年1元现值=0683元

5年1元现值=0621元

5年1元年黄金现值=3790元

计算普通年金现值的一般公式为：

P=A/（1+i）1+A/（1+i）2…+A/（1+i）n，（1）

方程（1+I）两边相乘

P（1+i）=A+A/（1+i）1+…+A/（1+i）（n－1），（2）

公式减（1）

P（1+i）-P=A-A/（1+i）n

其余按上述处理。

普通年金现值为1元，利率为I，n期后年金现值记为（P/A，I，n）。参见年金现值系数表。此外，提前还款年金和递延年金的终值、现值和现值的计算公式可与上述推导方法进行比较，得出一般计算公式。

在商品经济中，货币的时间价值是客观的。例如，将资金存入银行可获得利息，将资金用于公司经营活动可获得利润，将资金用于对外投资可获得投资收益。基金申请实现的利息、利润或者投资收益，以货币的时间价值表示。

因此，货币的时间价值是指货币在一定时期内投资和再投资所增加的价值，也称为资本的时间价值。

因为钱的时间价值，今天的100元不等于一年后的100元。如今，当100元存入银行时，在银行利率为10%的条件下，一年后将获得110元。额外的10元利息是一年投资100元所增加的价值，即货币的时间价值。

显然，今天的100美元等于一年后的110美元。由于不同时间的基金价值不同，在比较价值时，必须将不同时间的基金折算到同一时间后再比较规模。

参考资料：

—年金现值系数

—复利现值系数

试着做一下,假设35年的年利率是r

分两个阶段:

一第一阶段是前5年

每年存10000---PMT=10000

存期5年-------Nper=5

年利率r-------Rate=r

则期末值fv1=FV(r,5,-10000,0,0)

二第二阶段是后30年

每年存0-------PMT=0

存期30年------Nper=30

年利率--------Rate=r

期初值fv1-----pv=fv1

则期末值fv2=FV(r,25,0,fv1,0)

三累积红利

fv2-100005

四问题补充回答：

5年后的本息为￥54,68410

公式为:=fv(3%,5,-10000,0,1)

注：最后参数的1表示，每年年初存入10000

另：若要手工算，去研究一下Excel提供的计算公式，在pv函数的帮助中

用EXCEL算复利的方法如下：

复利的公式用EXCEL如下表达：

累积值（本金利息的总和）：

=本金POWER(1+利率,时间)

时间的单位是年，可以直接用两个时间之差除以365，例如本金在A1、利率在A2、开始时间在A3、结束时间在A4，那么累积值的公式就是：

=A1POWER(1+A2,(A4-A3)/365)

如果只需要计算利息，那么利息的公式是:

=本金POWER(1+利率,时间)-本金

上面例子的公式是：

=A1POWER(1+A2,(A4-A3)/365)-A1

以下是使用Excel创建“小时复利计算器”的步骤：

在Excel中创建一个新工作表，并在第一行输入以下列标题：本金、年利率、存入年限、每年小时数、复利终值。

在第二行下面的单元格中输入相应的数值。例如，您可以输入10000作为本金，6%作为年利率，5作为存入年限，以及8760作为每年小时数（这是一年中的总小时数，不包括闰年）。这里假设复利方式为按小时复利。

在“复利终值”列的第一个单元格中输入以下公式：

=本金(1+年利率/(365每年小时数))^（存入年限365每年小时数）

此公式将使用幂运算符（^）来计算复利终值。公式中的“365每年小时数”表示一年中的总小时数，这里是将年份转换为小时数。公式中的“365每年小时数”表示存入期限的总小时数。

按回车键计算结果。

如果需要更改输入数值，请修改相应的单元格。结果将自动重新计算。

如果需要计算不同复利方式的结果，请修改公式以反映所需的复利方式。