从3月1日开始,江苏省的《企业职工基本养老保险实施办法》正式实施。文件中规定了一项延迟退休政策:
经本人申请、用人单位同意,报人力资源社会保障行政部门备案,参保人员可以推迟退休,推迟退休的时间最短不少于一年。
这属于d性实施延迟退休政策的一种方式,人们最担心的强制延迟退休并没有到来。其实,很多人忽略了延迟退休以后,我们养老金会大幅增加的激励特点。如果实施延迟退休,我们的养老金可以大大增加,可是究竟能够增加多少呢?
让我们以延迟退休五年为例,算一算,晚五年退休养老金能不能增加5000元?
江苏省的养老金计算公式,跟其他省市一样,主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金。其中,基础养老金和个人账户养老金部分是全国统一的。
过渡性养老金,在江苏省跟其他地区不一样。是通过转化本人的缴费工资指数推算出的一种个人账户金额,并按照有关的记账利率计算利息,计发月数是120个月。相对于其他省市跟社会平均工资相挂钩,显得有些低了。
基础养老金部分晚退休五年能增加多少钱?
基础养老金,由于跟缴费年限、退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数三个因素相关。
第一,延迟退休五年,首先受到影响的是缴费年限。如果是一个原本55周岁退休的女性,延长至60周岁退休。她的缴费年限,会由有35年变为40年。
第二,退休上年度社会平均工资,现在一般也称为当年的养老金计发基数。2021年江苏省养老金计发基数为7974元,2022年的还没有宣布。如果延迟5年退休的话,养老金的计发基数也会相应地增长。但是,具体增长幅度未知。
如果是以社会平均工资增长率,每年8%~10%的速度的话,5年时间养老金计发基数能提升至1.2万元左右。
第三,本人的平均缴费指数,实际上是本人的缴费档次。很多灵活就业人员自己缴纳社保,都是按照60%的基数缴费,这样看起来比较省钱。2022年江苏省的临时缴费基数下限是4250元,每月需要缴纳850元,一年需要缴纳10,200元。
其实,也有很多企业职工都是按照100%乃至300%的基数缴费。假设延迟退休和正常退休,平均缴费指数始终保持1。
综合以上因素,假设没有延迟退休养老金能够领取35%的2022年养老金计发基数。按照计发基数8500元计算,基础养老金将是2975元每月。
如果延迟退休五年,可以领取40%的2027年养老金计发基数,假设当时养老金计发基数是12,000元,基础养老金家是4800元每月。
这样一比较,仅仅基础养老金就会每月多领取1825元,延迟退休也凸显了它的效果。
个人账户养老金,晚退五年能增加多少呢?
个人账户养老金看起来非常简单,就等于退休时养老保险个人账户的余额,除以退休年龄确定的计发月数。
如果现在退休个人账户的余额是12万元,女性55岁退休养老金计发月数是170个月,每月只能领取706元的个人账户养老金。
晚退休五年,会有很多因素的改变。
第一,个人账户余额的计息。每年养老保险个人账户都会由人社部、财政部统一公布记账利率,相应的利率始终在6%以上。2016年高达8.31%呢。
这样的个人账户部分,实际上比我们个人存钱要划算得多,也凸显了优越性。特别是企业职工个人缴纳的部分全部进入个人账户,非常划算。
晚退休五年,按每年6%的利率计算,个人账户余额至少得增加34%左右。
因此,个人账户余额将增长至16万元。
第二,继续缴费产生的个人账户余额增加。
按照2022年的最低缴费基数4250元计算,100%的社平基数是7083元左右。这一基数缴纳的钱数,在个人账户里实际上到2027年还会计算利息的。
假设2027年的社平缴费基数是11,000元,每缴费一个月按照缴费基数的8%进入个人账户,因此每月会增加880元左右,一年是10,560元。
其实,平均起来差不多五年个人账户余额也能增加五万元左右。
合计:延长五年退休后,个人账户余额预计是21万元。
第三,养老保险个人账户计发月数。按照现行的计发月数表,如果55岁退休是170个月,而60岁退休是139个月。
这样算起来,每月可以领取1510元的个人账户养老金。比延迟退休以前的每月706元,要高出每月804元,增长了一倍多。
过渡性养老金,晚退休五年会有什么变化?
江苏省的过渡性养老金,主要是等于(1995年全省和参保人员所在市职工平均工资的平均数×参保人员缴费工资指数×1995年底前缴费年限×12%+1996年以后的利息)÷120。
这一具体计算非常复杂。不过这一部分,无论如和延迟缴费都不会影响1995年底前的缴费年限的。
假设正常退休时1995年以前的缴费年限转化的个人账户有3.6万元,这样每月可以领取300元的过渡性养老金。
延迟退休五年,相应的个人账户会按记账利率增加。假设也增加34%,也就是说过渡性养老金会增加100元左右。
欢迎分享,转载请注明来源:内存溢出
评论列表(0条)