出纳付款流程

出纳的付款流程是什么，出纳付款需要哪些注意哪些事项，付款的具体要求又有什么。以下是我为大家整理的关于出纳付款流程，给大家作为参考，欢迎阅读!

出纳付款流程

一、统一填制“现金/银行 付款凭单”

财务部根据收到的各付款事项必须填制“现金/银行 付款凭单”，收到的各付款资料作为附件，并在付款凭单上注明附件的数量，支付事项可根据各付款资料分别填写，大小写金额栏应依据付款资料的合计数填写，付款凭单填制后由作成人签章，将付款凭单及附件按现有流程呈交审批。出纳以审批后的付款凭单安排付款。出纳付款后，在出纳栏盖章，付款凭单上盖“现金付讫”或“银行付讫”戳记，在后附的资料上每页盖“附件”戳记，并将付款凭单顺序编号。

付款凭单编号规则：年份(4位)+月份(2位)+顺序号(4位)，编号每月更新一次。

二、离职员工工资支付流程

员工离职申请经各部门确认、总务部审核后，财务部根据总务部提供的加班及扣款等资料计算工资，打印出“工资明细表”，以“工资明细表”填制“现金/银行 付款凭单”，支付事项按员工部门分别填列铅歼型(可以一张付款凭单填列几张工资明细表，但不可以一张工资明细表填列数张付款凭单)，付款凭单填制后在作成栏签章，工资明细表等资料作为附件，并在付款凭单上注明附件的数量。将付款凭单及

所附资料按现有流程呈交审批。出纳以审批后的付款凭单安排工资支付。出纳付款后，出纳栏盖章，在付款凭单上盖“现金付讫”或“银行付讫”戳记，在后附的资料上每页盖“附件”戳记，并将付款凭单顺序编号。

三、月结资料付款流程

根据需要付款的明细资料填槐猜制“现金/银行 付款凭单”，支付事项按部门分别填列，将付款明细资料的合计金额计入凭单的大小写金额栏，订购单、供应商发票/收据、送货单等付款明细资料作为付款凭单的附件，并在付款凭单上注明附件的数量，填制人在作成栏签章。将付款凭单及附件资料按现有流程呈交审批。出纳以审批后的付款凭单安排支付。出纳付款后，出纳栏盖章，在付款凭单上盖“现金付讫”或“银行付讫”戳记，在后附的资料上每页盖“附件”戳记，并将付款凭单顺序编号。

四、其他涉及付款的事宜，比照上述方法和流程处理。

每月会计做帐流程

1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

改肢2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。

4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

二、会计岗位及人员配置(相互制约)

三、应给老板提供的报表

付款流程：

1.(三人以上)经办人制单——部门经理签字确认(业务的真实性)——财务部会计审核(是否复核财经纪律)——公司领导审批(按付款审批权限)——会计制作凭证——会计主管复核(原始凭证和会计凭证)——财务经理签字——(审核原始凭证及会计凭证)——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核，银行业务出纳填制支票等付款凭证由分管银行印鉴的会计盖章、财务经理加盖财务章——出纳跑银行付款——整理凭证。

2.(二人)

现金付款：经办人制单——公司领导审批(业务的真实性)——会计制作凭证——出纳复核(原始凭证和会计凭证)——出纳付款——在原

始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核记账。

转账结算：由出纳填写支票，加盖法人章——会计审核加盖财务章——出纳跑银行付款——出纳记银行存款日记账——传递凭证给会计岗编制记账凭证、登记明细账和总账。(缺少复核)

注：1.会计和出纳传递凭证要有登记簿

2出纳保管支票和法人章，会计保管财务章

3.出纳登记现金日记账和银行存款日记账和单证审核，会计负责编制凭证、登记其他日记账和总账、编制财务报表和报税

3.一人

现金付款：经办人制单——公司领导审批(业务的真实性)——会计制作凭证——出纳复核(原始凭证和会计凭证)——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核(仅限发放工资)。

转账结算：由出纳填写支票，加盖法人章——会计审核加盖财务章——出纳跑银行付款——出纳记银行存款日记账——传递凭证给会计岗编制记账凭证、登记明细账和总账。(缺少复核)

网银支付：

(1)日常性业务款项

根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证

材料核算岗(材料采购)

成本核算岗(外协加工、车间质保费用)

——→管理费用岗(管理部门用款)

——→销售费用岗(销售部门用款)

——→工资福利岗(工资兑现、福利)

——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)

注：(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

(2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。

(3)有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

(2)打卡工资

根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗

注：(1)每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。

(2)打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

(5)交税

①完税 单

② 进税卡 凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。

1、业务工作内容

(1)现金收现

根据“领款单”—→登记现金日记账—→编制记账凭证—→上浪潮录入凭证—→财务经理复核—→打印记账凭证

2种方式。

1、现金支付。无论是电话订还是网上订，都是送餐时结账。

2、支付陪穗芹宝支付。用支付宝网上是可以交钱的，送餐到时签个字。

下面详解上述2中支付方式：

货到现金付款

肯德基宅急送网上订餐服务提供了货到现金付款、网上支付（包括网上银行和支付宝即时到帐交易）两种支付结算方式。

网上支付

网上族信银行支付流程：

1) 点击选择想要网上支付的银行后，点击"提交"，系统即向相应银行发送支付请求；

2) 自动登录相应银行支付界面，输入支付卡号及验证码；

3) 输入银行的个人验证信息，如动态口令等。具体以各个银行的要求为准；

4) 输入支付密码和验证码；

5) 支付成功（网上支付完成后，银行将立刻反馈支付结果和交易流水号）；

6) 支付成功后，页面将自动返回到肯德基宅急送网上订餐网站，提示"订单提交成功！"。

2.支付宝支付流程（即时到帐交易）：

1) 点击选择支付宝后，点击"芦毕提交"，系统即向支付宝发送支付请求；

2) 选择使用支付宝余额付款；

3) 输入支付密码；

4) 支付成功（网上支付完成后，支付宝将立刻反馈支付结果和交易流水号）；

5) 支付成功后，页面将自动返回到肯德基宅急送网上订餐网站，提示"订单提交成功！"；

6) 支付宝支付注意事项：

i) 肯德基宅急送仅接受支付宝即时到帐交易，交易前请确保的支付宝账号内有足够金额，或请先前往支付宝网站进行充值；切勿在支付宝网站进行本订单的付款；

3.网上支付注意事项：

1) 如选择了网上支付且付款成功，在订餐送达时无须再支付现金，但须在送餐确认单上签字表明已收到所订餐点；

2) 如选择了网上支付且付款成功，可在"查询订单"中查询到本次订单详情及订单进程、网上付款的支付时间、金额、退款进程等相关支付信息；

3) 如选择了网上支付且付款成功，但随后通过电话修改了的订餐内容，需要首先全额现金支付修改订单的订餐金额，然后通过网上银行或支付宝的退款流程，我们会尽快把原订单的全款退还给。根据各银行和支付宝的不同规定，退款期通常不超过一个月。如果新订单金额与原订单金额一致，原网上支付仍然有效；

步骤：1.消费者在有电子现金业务的银行开立电子现金账号，并预告存入现金，购买电子现金证书，这些电子现金就有了可以在是行流通的价值.

2.消费者使用电子现金终端软件从电子银行下载成包的电子现金到自己的计算机硬盘上备用

3.消费者与同意使用电子现金的商家洽谈，签订货合同，使用电子现金支付所购商品的费用

4.接收电子现金的商家与授权的电子现金银行进行结账，银行将消费者购买商品的钱支付给商家.

现在基本上所有智能手机都可以进行电子支付，大部分平板电脑也可以进行呢。

扩展资料：

电子现金其实是一种用电子形式模拟现金的技术。电子现金系统企图在多方面为在线交易复制现金的特性：方便、费用低（或者没有交易费用）。不记名以及其他性质。但悄仿信不是所有的电子现金系统都满足这些特点，多数电子现金系统都能为小额在线交易提供快启轮捷与方便。

电子现金是一种比较成熟的电子支付手段，适用于那些通过网络进行支付的小额交易。

电子现金的特点：

1、银行和商家之间应有协议和授权关系。

2、用户、商家和E-cash银行都需要使用E-cash软件。

3、E-cash银行负责用户和商家之间资金的转移。

4、电子现金对使用者来说都是匿名的，使用电子现金消费可以保护使用者的信息。

*电子现金系统根据其大唤交易的载体可分为基于账户的电子现金系统和基于代金券的电子现金系统。

电子现金技术

*根据电子现金在花费时商家是否需要与银行进行联机验证分为联机电子现金系统和脱机电子现金系统

*根据一个电子现金是否可以合法的支付多次将电子现金分为可分电子现金和不可分电子现金。

*根据电子现金的使用功能，可以把电子现金分为专门用途型电子现金和通用型电子现金。

*根据电子现金的使用形式，可以把电子现金分为基于卡的预付款式电子现金和纯电子形式电子现金。

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