收据管理和使用办法

一、正面回答

1、收据由公司财务部统管理 ，并由专人负责；

2、收据购入后由财务部档案管理员负责保管，对新购入收据按本进行编号，并设置收据使用登记簿，按编号登记；

3、各会计统一到档案管理员领取所需收据，填写收据使用登记薄，将领取数量、号码进行登记，双方签字；

4、整本收据使用完后，收据使用人应将整本收据存根联交到档案管理员处，由档案管理员核对收据存根、注销登记。

二、分析

收据是企事业单位在经济活动中使用的原始凭证，主要是指部门印制的盖有财政票据监制章的收付款凭证，用于行政事业性收入，即非应税业务，收据也是一种收付款凭证，收据可以分为内部收据和外部收据，外部收据又分为税务部门监制、财务部门监制、部队收据三种。

三、收据怎么写

1、标题为收据；

2、正文主要表明收款人在何时收到相对方交付的物品或者钱财，包含数量或者具体金额；

3、收据出具人签字、按手印或者加盖公章。

不同行业的公司内部单据传递流程不尽相同，以下为某公司内部单据传递流程：

一、 单据类别说明：

1、领料单 是公司内部各个部门领用原材料、辅助材料、燃料、机器设备、 零配件、物品、工具、低值易耗品等的出库凭据。

2、材料入库单 是公司外购的原材料、辅助材料、燃料、机器设备、零配件、工具、低值易耗品等物资的入库凭据。

3、成品入库单 是公司生产车间把已经完工的产品入库的凭据。

二、单据传递流程：

1、领料单的开票 本单据开票原则是谁领用谁开票，必须标明领料的部门名称和领料日期，各个填列项目必须如实、清晰填写，领料人凭领料主管已签字确认的领料单到仓库领料，发货人发货后，需双方签字确认，第一联作为领料部门的记账依据登记入帐，第二联作为的发货人的记账依据登记入账，第三联在月末由领料单位汇总上报财务中心。

2、材料入库单的开票 本单据由收货人根据供货来料的明细清点确认后如实填列，金额大小数字书写清晰、正确 、完整。供货方和经办人签字认可及仓库主管确认后，第一联作为仓库的记账依据登记入账，第二联单据返给供货方作为收货凭据，第三联在月末由仓库汇总上报财务中心，第四联给司机作为出门放行凭证。

3、成品入库单 本单据由成品仓库的接收人依据车间生产完工的产成品入库数量准确登记，数字书写清晰、正确 、完整，交货人和接受人签字认可后，成品仓开票人返给交货人第二联作为生产车间的记账依据，登记入账，第三联月末汇总上报财务中心，第一联作为成品仓记账依据。

……这个往来收据不是让你去买往来收据。。。法院的意思是你交受理费的时候他给了你一张收据，现在你要把他给你的收据还给他，他才给你退钱。。这是肯定的

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唔，只是做往来款项的收据的话的确是财政局领的。所来往来就是非经营性质的，不以盈利为目的的。恩，要去财政局

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