关于海珠啤酒的一些资料!!!_营销

要给2004年的中国酒业梳理出个条理来是件难事。啤酒业的收购硝烟此起彼伏，葡萄酒业的标准之争、高端风潮渐迷人眼，黄酒业的春光乍现，还有白酒业的救亡运动，无论是发力高端还是五粮液绞杀子品牌的行为都为我们提供了充分、难以取舍的题材，也为我们在2004年度留下了难以抹去的记忆。长城，张裕建酒庄决胜高端事件回放：2004年7月，投资额达1.38亿元、占地6000多亩的中粮酒业烟台长城酒庄正式启动，该酒庄将落户山东烟台蓬莱的南王山谷。而亚洲最大的葡萄酒生产商张裕公司与法国葡萄酒大王卡斯特联手出资4000多万元建成的2000多亩的张裕·卡斯特酒庄，已经于两年前开业。各葡萄酒生产商纷纷依托酒庄，提高自身在高端葡萄酒市场的竞争力。 10月，张裕宣称，再投入3000万元用于蛇龙珠葡萄种植基地的发展。这是迄今为止国内葡萄酒制造商在单一原料方面投资额最大的一次。为其高端策略再下一城。点评：在国外，葡萄酒庄是葡萄酒传统工艺与高质量相结合的象征。因为葡萄酒庄是传统的葡萄栽培、葡萄酒酿造、葡萄酒销售的场所。要拥有葡萄酒庄，必须要有与之相适应的葡萄园，并有一流的酿酒师，具有丰富的酿酒技术，以保证葡萄酒的质量。随着国内人们生活水平的提高，葡萄酒消费已经进入了中低高档兼备的良性金字塔循环。老的葡萄酒生产销售经营体系显然已经不能适应发展，面对洋酒兵团和他们身后几百上千年的葡萄酒底蕴，中国葡萄酒企业已经发起中国特色的“洋务运动”与其竞争。三大啤酒巨头哄抢东莞事件回放：2004年5月30日，金威拉开了啤酒巨头“东莞争夺战”的序幕。当天，金威与东莞松山湖科技产业园区签订投资意向书，在东莞建设规划产能40万吨、首期产能20万吨的金威啤酒生产基地。 7月10日，广州珠江啤酒股份有限公司与东莞常平镇政府签约。按照约定，珠啤将在东莞投入10亿元建生产基地，年产啤酒50万吨。据了解，该生产基地于明年中期投产，届时将成为珠啤除广州之外的第二个重要生产点。仅仅是一个月的时间，8月27日，华润雪花啤酒中国有限公司也宣布，投资6.8亿元在东莞建新啤酒厂，设计产能30万吨，11月动工。点评：三大巨头纷纷大手笔落子东莞，正是突显出东莞乃至广东在国内啤酒市场的核心地位。据专业人士估计，2004年东莞啤酒消费量达25万吨，到2008年将成为广东第二大啤酒消费市场。同时东莞更是进入珠三角腹地，辐射江西、湖南、广西等“泛珠三角”的重要阵地。并且在经过一番圈地运动之后的国内啤酒市场，可供开拓的空间越来越小，利润也越来越微薄。而据广东省啤酒行业协会的有关统计：啤酒销量只占全国市场总量8％的广东，利润却占整个行业的近1／3。以珠啤、金威等为代表的广东啤酒行业吨酒利润一直高达300元－400元，为全国平均利润水平的5到6倍。 AB、SAB哈啤收购战事件回放：2004年6月，世界第一大啤酒巨头美国安海斯－布希国际公司（简称AB公司）投资51亿港元，在香港股市上全面收购哈尔滨啤酒集团有限公司的已发行股份99.66%的股权，将百年哈啤这个地方品牌收入麾下。此次收购可谓一波三折。5月4日，SAB在港宣布，以每股4.30港元的现金全面收购哈啤所有已发股份，与4月30日哈尔滨啤酒停牌前一天每股3.225港元的股价相比，溢价约33.3%。针对SAB对哈啤的全面收购方案，AB公司则开出了更高的反收购价格。其在6月1日宣布，以每股5.58港元向哈啤提出全面收购建议，较SAB所提出的以每股4.30港元的收购建议价高出接近三成的溢价。 6月2日，SAB表示考虑提高其斥资43.1亿元收购哈啤，然而哈啤最终还是拒绝了SAB公司的收购建议。无奈之下SAB在6月7日宣布，撤回以每股4.30港元自愿收购哈尔滨啤酒股份的建议，并接纳AB以每股5.58港元收购哈尔滨啤酒的建议。点评：无疑AB的此次天价收购，不仅将影响到国内啤酒市场的行业格局，还将影响国内几大啤酒巨头日后的收购成本，使得内地啤酒市场的股权竞争更趋激烈。哈啤通过股权转让，一跃成为世界最大啤酒企业中的重要一员。在成功收购哈啤后，AB则有机会将哈啤部分股权与青啤互换，或再组策略联盟，借哈啤在东北市场的地位，协助青啤扩展东北，与华润啤酒展开竞争。华夏长城称雄广东事件回放：12月28日，华夏长城在广州花园酒店召开了进入广东市场15周年的盛大纪念活动。广东是我国酒类销售大省，国产葡萄酒三大品牌——长城、张裕和王朝对此阵地的争夺从来就没有停过，而最早进入广东的华夏长城葡萄酒，一直以来就占据着老大的位置。与此同时，2004年是进口洋葡萄酒关税大幅下调的一年，洋葡萄酒以低价战略大举进攻中国市场尤其是华南市场，在这场中外葡萄酒的决战之中，华夏长城葡萄酒扮演着最重要的角色。中粮酒业有限公司副总经理、华夏长城酒业有限公司连庆介绍说，1989年，第一瓶华夏长城干红进入广东市场，从此开始与广大岭南酒迷结下红酒之缘。15年来，在繁华都市的时尚组合里，华夏长城一直担当着广东干红葡萄酒舞台上的主角，成为红酒摩登时代的宠儿。2004年华夏长城干红在全国市场销量超过300万箱，广东销量突破100万箱，出口销售连续15年居全国首位。 “回首华夏长城葡萄酒入主广东市场的15年，是在洋酒最集中的地区争夺市场主动权的15年，是最先为长城品牌在全国市场树立典范窗口的15年。”中粮酒业总经理曲?表示，华夏长城能取得今天的成绩，广东市场功不可没。点评：说长城，离不开其航空母舰级的集团背景——中粮。中粮酒业是世界500强中粮集团旗下负责酒类板块管理的全资企业。半个世纪以来，该公司通过自身遍布海外的市场网络，是最早成功把青岛啤酒、古越龙山和塔牌绍兴酒打入国际市场。同时，把世界许多知名酒类陆续引进国内市场，在国内与国际酒市场之间架起一道金桥。对长城品牌递进式投入和建设，中粮酒业是按照特色鲜明、优势互补、成熟一个发展一个的战略轨迹走过来的。半汁葡萄酒退出市场事件回放：从今年7月1日起，半汁葡萄酒产品将不在市场上流通。由于该酒不符合葡萄酒必须采用纯葡萄汁经发酵制成的国际通行标准，根据国家有关规定，要求各生产企业于2003年5月后停止生产此酒，其在市场上的流通时间截止到2004年6月30日。半汁葡萄酒除了葡萄原汁外，还加入了水、糖、香精等成分，这就是人们所说的“三精”加一水。由于半汁葡萄酒中的含汁量目前尚无法准确检测，一些生产者弄虚作假，任意降低葡萄汁的含量，甚至根本不用葡萄汁，造成葡萄酒业的无序竞争。点评：取缔半汁葡萄酒，这将加速我国的葡萄酒产业的洗牌。据统计，中国市场上半汁葡萄酒占据了2／3的市场份额。新规范的执行，将使原先消费半汁酒的那块巨大的市场陡然悬空。并且，随着葡萄酒行业标准不断的规范，以前偷工减料的一些杂牌小厂，因为生产成本的提高将难以生存，也为我国大型葡萄酒企业继续做大做强提供了良好的机遇。事件回放：早在2001年，茅台酒就将“喝酒保肝”作为其重要的宣传口号，也是国内市场上最早打健康牌的企业。茅台酒护肝风波到了2004年，这种宣传更加变本加厉。茅台酒的相关介绍文章称：“科学验证，茅台有益健康——正确、适度饮用茅台酒的人，不仅不会导致肝纤维化并继发肝硬化，反而有护肝的保健作用。这一结论已获得了由国内9名著名肝病专家组成的鉴定委员会的肯定。”在茅台酒的企业网站上，也有喝茅台酒有益健康的宣传。 2004年10月，这种宣传遭到了强烈的质疑。国内一媒体刊出了一篇题为《白酒护肝被指商业炒作，茅台酒遭专家质疑》的报道，称在第13次全国中西医结合肝病学术会议上，有专家强烈质疑“喝酒保肝”，认为涉嫌学术商业化。在此文发表后，国内众多媒体和学者对茅台健康问题纷纷提出了质疑。点评：在食品行业，概念营销的方式屡见不鲜，也无可厚非。健康是人们选择食品时分量很重的一个诉求点，自然也特别受到食品宣传口号的青睐。白酒能护肝吗？茅台酒的健康宣传，在常识面前都显得苍白，更何况是一些医学专家。我们不怀疑在这些质疑声的背后有茅台对手的身影，但企业在宣传的时候，需要的是科学、客观和负责任的态度和原则。古越龙山6000万夺央视黄金段广告权事件回放：2004年11月18日，古越龙山、浙江致中和酒业等黄酒企业分别在央视2005年广告招标中大额中标。浙江致中和酒业有限公司以4593万元，拿下新闻联播前15秒、焦点访谈前后各10秒和5秒的半年广告播放权，而去年一年该公司的广告总投入仅为3000多万元。浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司在此次招标中也大有斩获，以6000多万元的价格，夺得了中央电视台一套黄金段广告权。据了解，2003年中国黄酒产销量160万吨，去年全年产销量大概能够突破180万吨，仅在去年上半年，黄酒销量就同比增加了39%。早在10月15日，中央电视台广告部主任郭振玺就向外界透露，2005年的“标王目标”及广告贷款的重点扶持对象为汽车、轮胎、金融保险以及黄酒业，央视将联合民生、招商两家银行，对重点行业的企业推出“广告贷款”。但是，业界对黄酒能否推广普及到全国提出了很大的疑问，因为黄酒一直主要在江浙地区及国外部分市场销售。点评：啤酒、红酒和白酒这“三驾马车”一直主导着酒业的发展。近两年来，黄酒作为酒类市场的“第四势力”正悄然崛起。此次，黄酒业在央视的大额中标，对于黄酒业的发展又将是一个重要契机。不久的将来，黄酒很可能成为带动酒业发展的新的引擎。

蛋糕店的创业计划书篇1

一、项目介绍

计划从事的是一项以烘焙为主的店。名字未定。目前策划中、面向中低档消费人群。

二、主要产品

经营的产品主要以早餐西点、甜品、生日蛋糕为主。

三、产品服务打造

(一)产品特征

产品追求精致美观，口感好，品质高，运用进口原料，不放添加剂。让消费者在满足胃的同时不用担心身体健康问题。

本店会根据消费者喜好和市场趋势推出新品，若市场反响良好成为将定为本店特色产品。同时不断地推出节日产品，如国庆节，情人节，元旦，春节。

(二)产品竞争力

1、产品追求健康与创新。

2、店面设饮品茶座区域(根据店面大小)，现场加工制作，这会吸引到不少消费者。

3(三)服务计划

1、食品安全放在首位，如果客人没有安全感，服务再优秀也无济于事

2、重视消费者，使消费者成为回头客

3、创新。在消费者需求和期望越来越高、越来越多的情况下不断创新。

(四)附加产品

在经营糕点的同时，我们还可以推出其他一些产品，如奶茶、冰淇淋之类。

四、店面选址

人流量，人流量，还是人流量!

西点和奶茶是快速消费的产品，人流量为盈利关键要素，繁华地段是最佳选择。如商业步行街，学校群，年轻女性为重大客户群。

五、创业目标、战略

(一) 目标

第一年：主要积累创业经验，打实基础，在市场上站稳脚跟

第二年：目标增加连锁店，扩充产品，吸引更多消费者来消费

(二)优劣分析

优势分析

1、我们选用的原材料好，不含添加剂，且产品不断改善创新

2、本店内销售及外卖服务能吸引更多消费者。

劣势分析

1、新店开业消费者对我们的基本情况口味等了解不多，影响销售额

2、产品创新对热衷于传统糕点产品的消费者来说不易接受。

3、由于用的原料好，成本也相应提高

机会分析

1、市场未饱和存在较大的利润空间及数目庞大的西点消费群，市场前景广泛

2、良好的口味、认真的服务态度、专业的 *** 作水平能树立较好的口碑

3、产品种类丰富，口味独特，有一定的竞争优势。

威胁分析

1、竞争对手有固定的消费群，且绝对不会甘心西点市场份额减少，一定会采取相应措施

2、西点属于高脂肪、热量食品，会使部分消费者忍痛割爱。

活动策划

1、定期推出体验活动或消费者DIY活动

2、海报宣传

3、通过网络宣传，建立自己的公众号，有自己的一套网络联系与宣传方式

4、人际宣传，可以让朋友帮忙宣传，口碑宣传很多时候比其他宣传方式更让人信任

营销策略

(一)产品策略

1、根据不同消费者推出不同产品

2、注重产品包装

3、对于有消费欲望，但不愿意自己上门的消费者提供上门服务

4、加盟美团等软件

5、利用现在很流行的020网络销售模式进行网络销售

(二)价格策略

1、针对消费者消费能力及产品类型制定合理价格

2、较之竞争者，制定相对低廉的价格

(三)促销策略

1、定期举行产品促销活动

2、在店内增设意见簿，有意见或建议可以直接提出或书写

3、会员制度

财务分析

(一) 资金需求

首先，项目需要营业执照。店面选择租房方式，再是基本设施购买，材料采购。需要努力寻找物美价廉的货源

(二)装修与设备购买

店面装修的风格：外观简洁，内部整齐卫生，招牌有特色。可根据产品需求和设备配备情况进行设计，便于生产制作产品的同时尽可能考虑未来产品的更进和设备的添加所需空间，也需要符合水电的布局要求。

设备按产品菜单采购，高质量的设备更能做出好品质的产品，而且能提高效率。设备同时需要和店面的空间布局及水电匹配。

西点类设备

1.电烤炉( *** 作简单，预热快，成本低)

2.搅拌机(搅拌鸡蛋，奶油，面糊，面团)

3.裱花袋，裱花嘴(不锈钢，多为扁形，圆形，锯齿形)

4.模具(不锈钢，圆形，方形等)

5.案台

6.刀具：锯齿刀，分刀，抹刀，刮刀

7.辅助工具：擀面杖，调料盒，衡器，平底锅，软刷，耐高温纸。

8.展示柜

奶茶类设备

1.封口机

2.封口膜

3.冰柜

4.杯子

5.吸管

6.搅拌机

7.饮水机

8.容器

蛋糕店的创业计划书篇2

一、企业概况

主要经营范围：(应详细、具体与营销计划中的“产品或服务”内容相关联)

以经营符合广东人口味为主：糖水、糕点及咖啡饮料。

糖水：(1)汤丸、芝麻糊等

(2)炖木瓜、炖雪梨等

糕点多是配合糖水而出品，如小蛋糕、蛋挞等

企业类型：

二、创业计划作者的个人情况

以往的相关经验(包括时间)(在工作经历中总结有助创业项目的经验)

1984.8—2007.1在企业工作时，曾负责过商品销售及促销工作

教育背景，所学习的相关课程(包括时间)(学历教育、职业教育及主要的课程，及对创业项目的帮助)

1980-1984学习企业管理，对经营销售服务有所了解和参与2007年参加了创业小食班的学习

2008年参加了职业指导师班的学习，并取得《职业指导师》资格证书

本次参加了创业培训班的学习，对创业有了更多的想法。

三、市场评估

目标顾客描述：(目标消费群体：即企业提供产品、服务的对象。只有确立了消费群体中的某类目标顾客才能展开有效的具有针对性的经营事务。

目标消费群体包括：社区人群、流动人口、女士、儿童、白领、高收入、专业人士、机团、游客等等

目标消费群体特征：性别、年龄、性格、宗教、民族、习惯、爱好、收入水平

目标消费群体需求对创业项目的影响：对消费项目的服务、品种、技术、质量、数量、花式、规格、厂家、售后服务等要求

本店选址在革xx139号——光大花园横门附近。

商店周边有小区的居民、学生、路人、驾校学员，但没有经营甜品的食店。

市场的容量或本企业预计市场占有率 (市场的容量即市场需求，预测市场的现实和潜在的需求量市场占有率即市场的份额，在同类市场或行业中所占的比例，表明企业的商品在市场上所处的地位)

由于选址在革xx光大花园附近，经网点筛选，附近大致有：

小食店5间，均做三餐生意，没有一间售卖甜品。

预计占有率是100%

市场容量的变化趋势：(预测要合理。

顾客购买力变化预测、购买力投向预测、商品或服务需求的变化及其发展趋势预测)

因甜品饮食在广州是有季节性。夏季经营应为清润的品种及冻饮而冬天则经营为炖品为主和热饮。随着季节的变化，适时变化经营的品种，将牢牢吸引着顾客。

竞争对手的主要优势：(分析要合理。

反影竞争对手的企业规模、服务质量、技术水平、销售渠道、管理能力、卫生状况、员工素质、团队精神、经营地点、社会影响力、人脉关系、提供产品或服务的稀缺程度以及资金、成本、价格等等)

基本上没有。

竞争对手的主要劣势：(同上)

没有甜品经营

本企业相对于竞争对手的主要优势：(分析要到位。反映本企业规模、服务质量、技术水平……..)

(1)价格合理。

(2)老少皆宜

(3)服务周到。

相对于竞争对手的主要劣势：(同上)

(1)自行开发消费群

(2)市场认识度较低

(3)人力运营成本高，须要请有一定质量的师傅

(4)周转资金压力大

四、市场营销计划

1、产品： (产品定位清晰)

产品或服务主要特征

糖水(咖啡) 清甜可口，方便携带

糕点香甜、精美，方便携带

炖品滋润、益补，方便携带

2、价格(定位合理)

产品或服务成本价销售价竞争对手的价格

红(绿)豆沙(碗) 1.00 3.50

各式汤丸(碗) 1.30 4.00

咖啡(杯) 1.50 4.50

冰冻饮料(杯) 0.5 1.00

炖品(盅) 3.50 8.00

折扣销售无

赊帐销售无

3、地点(地点选择合理)

(1)选址细节(地址、面积、租金与流动资金月租金一致)

地址面积(M2) 租金或建筑成本

革xx139号大院 120 10000元∕月

(2)选择该地址的主要原因：(详细说明该地段的人流、购买力、环境、交通便利等客观因素、说明如何考虑经营特点及资金能力基础上选择合适的经营地点和可承受的租金等等)

该段路上没有甜品食店，又紧靠小区和驾校，业主刚好放租。

(3)销售方式(选择一项并打√)：(定位明确)

将把产品或服务销售提供给：

最终消费者 □零售商 □批发商

(4) 选择该销售方式的原因：(提供产品或服务的特点企业规模、资金实力、技术能力、经营地址顾客特点等方面描述选择该方式的理由)

本店周边有小区的居民、学生、路人、驾校学员

(5) 促销(供不应求要小于或等于“营销费用”)

人员推广派发传单(双休日) 成本预测 400.00

广告暂不考虑成本预测

公共关系暂不考虑成本预测

营业推广在某一时段推广赠送品种(不定期) 成本预测 800.00

五、企业组织结构(企业的类型、名称、分工、相关费用预计要合理)

企业将登记注册成：

■个体工商户口有限责任公司 □个人独资企业

□合伙企业 □其他

拟议的公司名称：

甜蜜蜜甜品店

企业的员工(员工岗位、职责和月薪)：

职务月薪

业主/经理：萧美娴 3000.00∕月

员工：师傅 1人 3000.00∕月

其他员工6人 9000.00∕月

企业将获得的经营执照、许可证和特许：

类型预测费用

营业执照、卫生许可证 2500.00

企业代码证、税务登记证 500.00

环保、消防 5000.00

企业的法律责任( 保险、员工的薪酬、纳税)：

类型预测费用

全员社保8人 3500.00元∕月

税金 3000.00∕月

员工意外险 3000.00∕年

合伙(合作)人与合伙(合作)协议：

内姓

容名

协议条款

无

出资方式

出资数额与期限

利润分配和亏损分摊

经营分工、权限和责任

合伙人个人负债的责任

协议变更和终止

其他条款

六、固定资产(配置合理，符合企业经营需要，不大于“现金流量计划”中的其他现金流入)

1、工具和设备(要与固定资产和折旧中的数相等)

根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备：

名称数量单价总费用(元)

不锈钢炉具 2套 15000.00 30000.00

空调设备 3套 20000.00 20000.00

店铺装修 1项 30000.00 30000.00

供应商名称地址电话或传真

广州厨房设备公司南泰批发市场

格力空调专卖店海珠区金莎路

2、交通工具(同上)

名称数量单价总费用(元)

自行车(送餐) 2辆 250.00 500.00

供应商名称地址电话或传真

家乐福商场海珠区金莎路

3、办公家具和设备(同上)

名称数量单价总费用(元)

收银机 1台 5000.00 5000.00

桌子 8张 200.00 1600.00

椅子 50张 25.00 1250.00

7850

供应商名称地址电话或传真

办公设备配套公司环市东路区庄

金海马家私商场芳村金海马卖场

4、固定资产和折旧概要(计算要准确与“销售和成本计划”中的折费全年合计相等)

资产价值(元) 年折旧(元)

工具和设备 80000 26800

交通工具 500 200

办公家具和设备 7850 2600

店铺装修 30000 10000

厂房

土地

合计 118350 39600

七、流动资金(月)

1.原材料和包装 (商业—商品、饮食—饮食材料、加工修理 —修理用材和配件与“九”原材料“十”现金采购相关)

项目数量单价总费用(元)

豆类 1400斤 5.00∕斤 7000

面粉类 1250斤 1.20∕斤 1500

其它一批 8400

供应商名称地址电话或传真

南泰批发市场海珠区南泰路

2.其他经营费用(不包括折旧费和贷款利息)(与“九”“十”相应月度成本明细项目数据相等

项目费用(元) 备注

业主的工资 3000.00

雇员工资 12000.00

租金 10000.00

营销费用 1200.00

公用事业费(水电气) 7000.00

维修费 300.00

保险费 6500.00

登记注册费 8000.00 开办一次性支出

其他 1000.00 办公费用

合计 54000

八、销售收预测(12个月)(至少要2-3项)

1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月合计

豆类糖水销售数量 1850 1700 2000 2400 2700 2700 3000 3000 3200 3500 3500 3500 33050

平均单价 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50

月销售收入 6475 5950 7000 8400 9450 9450 10500 10500 11200 12250 12250 12250 115675

汤丸糖水销售数量 2240 2600 2500 3000 3600 3800 3500 3500 4000 4200 4000 4000 40940

平均单价 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00

月销售收入 8960 10400 10000 12000 14400 15200 14000 14000 16000 16800 16000 16000 163760

炖品糖水销售数量 1400 1700 1500 1500 1700 2000 1800 1500 1700 1800 1800 1500 19900

平均单价 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00

月销售收入 11200 13600 12000 12000 13600 16000 14400 12000 13600 14400 14400 12000 159200

糕点销售数量 7840 15000 15000 18000 17000 17000 18000 18000 20000 20000 18000 18000 201840

平均单价 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00

月销售收入 15680 30000 30000 36000 34000 34000 36000 36000 40000 40000 36000 36000 403680

咖啡销售数量 530 500 500 500 650 650 600 600 550 650 600 650 6980

平均单价 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50

月销售收入 2385 2250 2250 2250 2925 2925 2700 2700 2475 2925 2700 2925 31410

销售数量

平均单价

月销售收入

销售数量

平均单价

月销售收入

销售数量

平均单价

月销售收入

合计销售总量 13860 21500 21500 25400 25650 26150 26900 26600 29450 30150 27900 27650 302710

销售总收入 44700 62200 61250 70650 74375 77575 77600 75200 83275 86375 81350 79175 873725

九、销售和成本计划(成本要与“其它经营费用”各项目和“现金流量计划”中的“现金流出”数据相关)

1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月合计

销售含流转税销售收入 44700 62200 61250 70650 74375 77575 77600 75200 83275 86375 81350 79175 873725

流转税(增值税等) 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000

销售收入 41700 59200 58250 67650 71375 74575 74600 72200 80275 83375 78350 76175 837725

成本业主工资 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000

员工工资 12000 16000 16000 15000 16000 15000 15000 16000 16000 16000 14000 14000 181000

租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000

营销费用 1200 1200 1200 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 16800

公共事业费 4670 6420 6325 7265 7638 7958 7960 7720 8528 8838 8335 8118 89773

维修费 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600

折旧费 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 39600

贷款利息 333 333 333 333 333 333 333 333 336 3000

保险费 6500 3500 3500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 78000

登记注册费 8000 8000

原材料 10650 12320 12150 13020 15100 16200 16100 15300 16800 17400 17100 16600 178740

(1)豆类 4000 5000 5000 5500 6000 6000 6000 6000 7500 7500 7000 6500 72000

(2)面粉类 1250 1300 1250 1300 1300 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 16900

(3)糖类 4000 4300 4200 4500 5500 6500 6500 6000 6000 6500 6500 6500 67000

(4)味料、咖啡 1400 1720 1700 1720 2300 2200 2100 1800 1800 1900 2100 2100 22840

(5)其它费用 1000 1500 1800 2000 2300 2300 2200 2100 2100 2200 2300 2200 24000

总成本 60953 60873 60908 61918 65971 66391 66193 66053 68364 69038 66335 65518 778513

利润 -19253 -1673 -2658 5732 5405 8185 8407 6147 11912 14338 12015 10658 59213

税费企业所得税

个人所得税 10053

其他税

净收入(税后) -19253 -1673 -2658 5732 5405 8185 8407 6147 11912 14338 12015 10658 49160

十、现金流量计划

1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月合计

现金流入月初现金 - 18397 18424 19366 13998 23003 34787 46794 55341 20853 38790 54405 -

现金销售收入 44700 62200 61250 70650 74375 77575 77600 75200 83275 86375 81350 79175 873725

赊销收入 -

贷款 50000 50000

其他现金流入 100000 100000

可支配现金(A) 194700 80597 79674 90016 88373 100578 112387 121994 138616 107228 120140 133580 1023725

现金流出现金采购(明细) 18550 12320 12150 13020 15100 16200 16100 15300 16800 17400 17100 16600 186590

(1) 原材料 10650 12320 12150 13020 15100 16200 16100 15300 16800 17400 17100 16600 178740

(2)家具收银机 7850 7850

赊购支出 -

业主工资 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000

员工工资 9600 18400 16000 15000 16000 15000 15000 16000 16000 16000 14000 14000 181000

租金 30000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 14000

营销费用 1200 1200 1200 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 16800

公共事业费 4670 6420 6325 7265 7638 7958 7960 7720 8528 8838 8335 8118 89773

维修费 1200 1200 1200 3600

贷款利息 333 333 333 333 333 333 333 333 336 3000

偿还贷款本金 50000 50000

保险费 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 6500 78000

登记注册费 8000 8000

设备 70000 6500 3500 80000

其他(列出项目) 21500 1000 1800 9000 2300 2300 2200 2100 2100 2200 2300 5200 54000

税金 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000

现金总支出(B) 176303 62173 60308 76018 65371 65791 65593 66653 117764 68438 65735 72618 962763

月底现金(A-B) 18397 18424 19366 13998 23003 34787 46794 55341 20853 38790 54405 60963 60963

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