excel记账本的收入支出用什么计算公式

excel表格中行为数字，列为字母，所以得出：收入是A1，支出是B1，余额是C1。

自动计算公式为：在C2处粘贴公式“=C1+A2-B2”就好了。

excel记账本的收入支出设置好之后，直接输入收入支出的数目，然后余额自动显示，这样非常方便并且节省时间，增加效率。

更好的运用Excel函数一共有11类，分别是数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数以及用户自定义函数会让工作更轻松快捷。

扩展资料：

数据库函数

当需要分析数据清单中的数值是否符合特定条件时，可以使用数据库工作表函数。

例如，在一个包含销售信息的数据清单中，可以计算出所有销售数值大于 1,000 且小于 2,500 的行或记录的总数。

Microsoft Excel 共有 12 个工作表函数用于对存储在数据清单或数据库中的数据进行分析，这些函数的统一名称为 Dfunctions，也称为 D 函数，每个函数均有三个相同的参数：database、field 和 criteria。

这些参数指向数据库函数所使用的工作表区域。其中参数 database 为工作表上包含数据清单的区域。参数 field 为需要汇总的列的标志。参数 criteria 为工作表上包含指定条件的区域。

日期与时间函数

通过日期与时间函数，可以在公式中分析和处理日期值和时间值。

工程函数

工程工作表函数用于工程分析。这类函数中的大多数可分为三种类型：对复数进行处理的函数、在不同的数字系统（如十进制系统、十六进制系统、八进制系统和二进制系统）间进行数值转换的函数、在不同的度量系统中进行数值转换的函数。

财务函数

财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。财务函数中常见的参数：

未来值 (fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。期间数 (nper)--投资的总支付期间数。

付款 (pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。

现值 (pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。

利率 (rate)--投资或贷款的利率或贴现率。

类型 (type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末。

信息函数

可以使用信息工作表函数确定存储在单元格中的数据的类型。信息函数包含一组称为 IS 的工作表函数，在单元格满足条件时返回 TRUE。

例如，如果单元格包含一个偶数值，ISEVEN工作表函数返回 TRUE。如果需要确定某个单元格区域中是否存在空白单元格，可以使用 COUNTBLANK工作表函数对单元格区域中的空白单元格进行计数，或者使用 ISBLANK 工作表函数确定区域中的某个单元格是否为空。

逻辑函数

使用逻辑函数可以进行真假值判断，或者进行复合检验。例如，可以使用 IF 函数确定条件为真还是假，并由此返回不同的数值。

查询和引用函数

当需要在数据清单或表格中查找特定数值，或者需要查找某一单元格的引用时，可以使用查询和引用工作表函数。例如，如果需要在表格中查找与第一列中的值相匹配的数值，可以使用 VLOOKUP工作表函数。如果需要确定数据清单中数值的位置，可以使用 MATCH工作表函数。

数学和三角函数

通过数学和三角函数，可以处理简单的计算，例如对数字取整、计算单元格区域中的数值总和或复杂计算。

统计函数

统计工作表函数用于对数据区域进行统计分析。例如，统计工作表函数可以提供由一组给定值绘制出的直线的相关信息，如直线的斜率和 y 轴截距，或构成直线的实际点数值。

文本函数

通过文本函数，可以在公式中处理文字串。例如，可以改变大小写或确定文字串的长度。可以将日期插入文字串或连接在文字串上。下面的公式为一个示例，借以说明如何使用函数 TODAY 和函数 TEXT 来创建一条信息，该信息包含着当前日期并将日期以"dd-mm-yy"的格式表示。

=TEXT(TODAY(),"dd-mm-yy")

用户自定义函数

如果要在公式或计算中使用特别复杂的计算，而工作表函数又无法满足需要，则需要创建用户自定义函数。这些函数，称为用户自定义函数，可以通过使用 Visual Basic for Applications 来创建。

举个简单的例子：

在Excel工作表中，选择菜单“工具→宏→Visual Basic编辑器”命令，打开Visual Basic窗口，然后选择菜单“插入→模块”命令，插入一个名为“模块1”的模块。

在新窗口中拷贝以下代码：

function v(a,b)

v=ab

end function

关闭，回到EXCEL工作表界面，输入公式 =V(B1,C1)， 如果B1=9，C1=9，则自定义函数执行结果为B1C1=81(就是代码中的ab)。完毕之后点文件-另存格式为-加载宏。 宏的保存与调用：菜单--文件--另存为保存类型选-加载宏xla；菜单--工具--加载宏，找出V

以上对Excel函数及有关知识做了简要的介绍，在以后的文章中笔者将逐一介绍每一类函数的使用方法及应用技巧。但是由于Excel的函数相当多，因此也可能仅介绍几种比较常用的函数使用方法，其他更多的函数您可以从Excel的在线帮助功能中了解更详细的资讯。

-excel函数

PMT函数用于计算基于固定利率及等额分期付款方式下，返回贷款的每期付款额。

计算的语法：=PMT(rate,nper,pv,fv,type)

Rate：贷款利率，如果贷款年利息为006，则每月还款利息为006/12。

Nper：该项贷款的付款总数，通常指该项贷款的按月付款总次数，如果对一笔贷款按年偿还15年，则该项为1512。

Pv ：现值，即为还款总额，例如当贷款25万时，该项应填写250000元。

Fv：为未来值，指在付清贷款后所希望的未来值或现金结存。通常是可选的，默认为0

Type：数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type=0或省略，代表“期末”，Type=1代表“期初”。

扩展资料：

PMT函数的功能主要有计算贷款每期付款额；基于固定利率及等额分期付款方式的每期付款额，也就是我们平常说的“等额本息”的分期还款额。

PMT 返回的支付款项包括本金和利息，但不包括税款、保留支付或某些与贷款有关的费用。应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为 12% 的贷款，如果按月支付，rate 应为 12%/12，nper 应为 412；如果按年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。

-PMT函数

这实际上就是“等额本息法”的公式，如下：

月还款额=本金月利率(1+月利率)^n/[(1+月利率)^n-1]

式中：月利率=年利率/12，n表示贷款月数，^n表示n次方，如^180，表示180次方（贷款15年，180个月）。

注意：计算(1+月利率)^n-1时，要先将小括号内的算出来，乘方后再减1。

例:现假设贷款20万元，期限15年（180个月），年利率9%。

将数据代入公式：200000（9%/12(1+9%/12)^180/[(1+9%/12)^180-1] =2028533168=202853元。

扩展资料:

一、PMT还贷函数简介:

PMT函数即年金函数，PMT基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。EXCEL函数一共有11类，分别是数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数以及用户自定义函数。

二、PMT还贷函数语法参数:

1Rate贷款利率（期利率）。

2Nper该项贷款的付款总期数(总年数或还租期数）。

3Pv现值（租赁本金），或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。

4Fv为未来值（余值），或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略Fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。

5Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。1代表期初（先付：每期的第一天付），不输入或输入0代表期末（后付：每期的最后一天付）。

三、PMT还贷函数的种类:

PMT函数一共有11类，分别是数据库函数、日期与时间函数、工程函数、财务函数、信息函数、逻辑函数、查询和引用函数、数学和三角函数、统计函数、文本函数以及用户自定义函数。

1数据库函数:

当需要分析数据清单中的数值是否符合特定条件时，可以使用数据库工作表函数。

2日期与时间函数:

通过日期与时间函数，可以在公式中分析和处理日期值和时间值。

3工程函数:

工程工作表函数用于工程分析。这类函数中的大多数可分为三种类型：对复数进行处理的函数、在不同的数字系统间进行数值转换的函数、在不同的度量系统中进行数值转换的函数。

4逻辑函数:

使用逻辑函数可以进行真假值判断，或者进行复合检验。例如，可以使用 IF 函数确定条件为真还是假，并由此返回不同的数值。

5数学和三角函数:

通过数学和三角函数，可以处理简单的计算，例如对数字取整、计算单元格区域中的数值总和或复杂计算。

6用户自定义函数:

如果要在公式或计算中使用特别复杂的计算，而工作表函数又无法满足需要，则需要创建用户自定义函数。这些函数，称为用户自定义函数，可以通过使用 Visual Basic for Applications 来创建。

7查询和引用函数:

当需要在数据清单或表格中查找特定数值，或者需要查找某一单元格的引用时，可以使用查询和引用工作表函数。

8统计函数:

统计工作表函数用于对数据区域进行统计分析。例如，统计工作表函数可以提供由一组给定值绘制出的直线的相关信息，如直线的斜率和 y 轴截距，或构成直线的实际点数值。

9文本函数:

通过文本函数，可以在公式中处理文字串。例如，可以改变大小写或确定文字串的长度。可以将日期插入文字串或连接在文字串上。

参考资料:PMT还贷函数_

大多数贷款和许多投资都是年金，是随着时间的固定间隔而支付的。这是使用Excel计算任何年金的五个主要未知数中的任何一种的方法。

消息说：“救命！” “我知道贷款的还款，利率和当前余额，我需要计算还清贷款需要的月数。如何在Excel中完成？”

老实说，我已经有一段时间没有计算周期数了。因此，这就是我如何快速找到所有五种Excel年金计算的工作表函数的方法，包括我的访客需要的工作表函数…

大多数在Excel中从事贷款和投资工作的人都知道PMT功能。这就是我开始的地方。

我输入了……

= pmt（

…在一个单元格中，然后按Ctrl + Shift + A，这给了我如下所示的结果：

Excel的PMT功能

然后，当我按Enter键时，Excel将该公式返回到单元格：

在单元格中输入Excel的PMT函数

（Excel显示#NAME？错误值，因为五个参数的名称在Excel中看起来像未定义的范围名称。）

这是此公式中每个参数的含义……

利率是定期利率。因此，如果年利率是6％，并且您每月还贷，则定期利率是6％除以12，即005。

nper是周期数。因此，如果10年期贷款按月还款，则nper参数将是10乘以12，即120期。

pv是贷款的现值。因此，如果您想借入$ 12,34567，或者如果这是您目前的欠款，那就是您的PV。

fv是贷款的终值。对于贷款，通常为零。

type是用于指示应何时付款的代码。如果省略type参数，或输入0，则表示通常每个周期末都应付款。如果输入1，则表示在每个期间的开始应付款。

同样，如果您想知道每月应节省多少，以3％的年利率在7年内累积$ 5,000，您的公式将如下所示……

= PMT（3％/ 12，7 12，0，5000）

…答案为-$ 5357。（Excel将此数字显示为负数，表示您必须支付该金额才能收到$ 5,000的FV余额。）

PMT功能不会直接回答读者提出的问题。但是它确实间接回答了这个问题。这是因为，如果您知道其他四个值，则PMT函数的前四个参数的名称也是计算这些值的函数的名称。

简而言之，这是五个年金函数：

= PMT（rate，nper，pv，fv，type）

= RATE（nper，pmt，pv，fv，type，guess）

= NPER（rate，pmt，pv，fv，type）

= PV（rate，nper，pmt，fv，type）

= FV（rate，nper，pmt，pv，type）

（您可以 在此处下载带有这些功能的工作示例的工作簿。）

因此，如果我的读者当前借贷的年利率为525％的贷款为$ 4,56789，每月还款额为$ 25107，那么他可以使用以下公式计算剩余的月数：

= NPER（00525 / 12，-25107，456789，0）

该公式返回的金额大于19个周期，代表他一直在寻找的答案。

最后，请注意，此公式使用了一种洞察力，对于记住此类典型年金计算总是有用的……

如果您要以现有贷款的当前余额，现有贷款剩余的月数以及相同的利率获得新的贷款，则您的付款额将与现有贷款的付款额相同。

因此，对于现有贷款，贷款的原始金额和期间的原始数目与您的Excel计算无关。唯一重要的是……

你今天欠什么？

定期利率是多少？

剩余期间数是多少？

最终值是多少？（对于贷款，通常为零。）

什么是定期付款金额？

同样，如果您已经定期在储蓄帐户中进行存款，并且必须更改储蓄计划，则过去计划的详细信息也将无关紧要。相反，对您的新计算而言唯一重要的是

您目前的储蓄余额是多少？（这是您的现值，您将其输入为负数，因为您正在将其支付到新的储蓄计划中。）

新的定期利率是多少？

您的新储蓄计划的剩余期限是多少？

您打算达到多少最终金额？（这是您的FV，您输入的是正数，因为您是从储蓄计划中提取该金额并将其放入口袋中。）

什么是定期付款金额？

而且，如果您知道Excel的五个主要年金函数，则如果知道其他四个值，则可以回答这两组问题中的任何一个。

语法是：=PMT（利率，支付总期数，贷款总额）

公式是计算贷款的，等额还款的每月还款数额。假设贷款7万，利率是58%年，计划3年（36个月）还清。经过公式计算，每月还款21232元，所以显示负值。

具体公式 =PMT（B1/12，B212，B3） 结果是-21232。

说明，利率应该是月息，年息数据要除以12，支付总期数应该是月份，所以年份要乘以12

　 Excel 中往往会把数据做成财务分析表，而做成财务分析表，需要用到有关计算财务的函数，下面是我整理的excel 常用财务函数大全与运算以供大家阅读。

　excel 常用财务函数大全与运算

　财务函数中常见的参数：

　未来值 (fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。如果省略则为0

　期间数 (nper)--为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数。

　付款 (pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。

　现值 (pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。省略则为0

　利率 (rate)--投资或贷款的利率或贴现率。

　类型 (type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。

　(一)投资计算函数------重点介绍FV、PMT、PV函数

　(1) 求某项投资的未来值FV

　FV有两种计算办法：

　1、 FV(ratenper-pmt0type)表示的是，每期支付或者受到定额款项的未来值

　2、 FV(ratenper-pvtype)表示的是，一次性投入资金，按照这个利息来收取费用的未来值

　如果是期初投资，然后先按照一定的定额收取首付，然后再按照利息收取费用的时候，未来值可以这样计算：

　-FV(ratenperpvtype)-(- FV(ratenperpmttype))

　或：-(FV(ratenperpvtype)- FV(ratenperpmttype))

　或：fv(ratenper-pvtype)-fv(ratemper- pmttype)

　注意：如果省略pmt则要加上双逗号

　例如：假如某人两年后需要一笔比较大的学习费用支出，计划从现在起每月初存入2000元，如果按年利225%，按月计息(月利为225%/12)，那么两年以后该账户的存款额会是多少呢

　公式写为：FV(225%/12 24-200001)

　(2)求贷款分期偿还额PMT

　PMT函数基于固定利率及等额分期付款方式，也就是我们平时所说的"分期付款"。其语法形式为：PMT(ratenperpvfvtype);

　有两种计算 方法 ：

　1、 pmt(ratenperpvtype)表示一次性贷款(入)或借入款，按照利率支付定额，列公式时一般是把pv改成-pv或pmt前加-号

　pmt(ratenperfvtype)表示一次性投资或借出款，按照利率收取定额，列公式时一般是把fv改成-fv或pmt前加“-”号

　例如，需要10个月付清的年利率为8%的￥10000贷款的月支额为：

　PMT(8%/1210-10000) 计算结果为：￥103703。

　(3)求某项投资的现值PV

　年金现值就是未来各期年金现在的价值的总和。如果投资回收的当前价值大于投资的价值，则这项投资是有收益的。

　语法形式为：PV(ratenperpmtfvtype)

　其中Rate为各期利率。Nper为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数。Pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。Fv 为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略 fv，则假设其值为零(一笔贷款的未来值即为零)。Type用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

　有两种写法：

　1、 pv(ratenperpmttype)表示每期支付或收取一定得金额，得到的金额值的现在价值，与期初投资相比较常用这个函数。一般是把pmt前加-号或在pv前加-号，使其结果为正

　2、 pv(ratenperfvtype)表示按照一定的贴现率计算的未来希望得到金额值(fv)的现值，与期初投资相比较看投资合适程度。

　例如，假设要购买一项 保险 年金，该保险可以在今后二十年内于每月末回报￥600。此项年金的购买成本为80000，假定投资回报率为8%。那么该项年金的现值为：

　PV(008/12 1220-6000) 计算结果为：￥7173258。

　年金(￥7173258)的现值小于实际支付的(￥80000)。因此，这不是一项合算的投资。

　(二)折旧计算函数

　折旧计算函数主要包括AMORDEGRC、AMORLINC、DB、DDB、SLN、SYD、VDB

　但是适用于我国会计准则的折旧计算函数且可用的有：DDB、SLN、SYD

　平均法：

　SLN(原值残值折旧年限)

　年数总和法

　DDB(原值残值折旧年限第n年)

　加速折旧法 最后两年再用sln(原值，残值，折旧年限)

　SYD(原值残值折旧年限第n年)

人还贷理财中Excel财务函数的功能与运用论文

　在个人成长的多个环节中，大家最不陌生的就是论文了吧，论文是学术界进行成果交流的工具。那么你知道一篇好的论文该怎么写吗？下面是我整理的人还贷理财中Excel财务函数的功能与运用论文，仅供参考，大家一起来看看吧。

人还贷理财中Excel财务函数的功能与运用论文 篇1

　摘要：

　现代社会，按揭贷款购房、买车越来越普遍，作为还贷者，必须明确每期的还款额、本金和利息。文章利用Excel中的财务函数，计算和分析当前购房、买车者的还贷问题，并从个人理财的角度提出看法。

　关键词：

　Excel财务函数；偿还贷款；个人理财；

　引言：

　现今社会，对收入相对稳定的工薪一族而言，购房、买车时若资金不足，大多会选择向银行贷款，每月定期还款，即可如愿拥有自己的房屋和车辆。还贷者虽然每月按银行要求定期还款，却并不清楚还款额如何计算，还款额中的本金和利息为多少，还款过程中如何选择还款方式、合理安排每月还款额、还款总期限等。这些问题都和还贷者的利益息息相关，但多数情况下人们都是被动接受。文章利用财务函数计算和分析银行还贷表，使还贷者清楚还贷的具体情况，并在个人经济承范围内合理制订还款计划，达到个人理财和节省资金的目的。

　1、财务函数的功能

　在计算银行还贷额、本金和利息时，利用了Excel中以下几种财务函数。

　11、年金（等额还款）函数—PMT

　函数PMT的功能：在已知利率、期数及现值或终值的条件下，计算投资或贷款的每期付款额，此函数中所使用的还款总期数是指总月份数。

　函数PMT语法公式：=PMT(rate,nper,pv,fv,type)

　12、年金中的本金函数—PPMT

　函数PPMT的功能：返回在定期偿还、固定利率条件下给定期限内某项投资回报（或贷款偿还）的本金部分。

　函数PPMT语法公式：=PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

　13、年金中的利息函数—IPMT

　函数IPMT的功能：返回在定期偿还、固定利率条件下给定期次内某项投资回报（或贷款偿还）的利息部分。

　函数IPMT语法公式：=IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

　各参数的含义如下：Rate为每期利率，是一个固定值；Nper为投资（或货款）的付款总期数；pv为现值，或一系列未来付款当前值的累积和，也称本金，如果省略pv，则假设其值为0；fv为终值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为0；per为计算其本金数额的期次，它必须介于1和付款总次数nper之间，其他参数的含义与函数PMT的参数含义相同；Type为数字0或1，用以指定各期的付款时间是期初还是期末，0表示期末，1表示期初，如果此参数省略，则假设其值为0。

　在所有参数中，凡是收益（或收入）的金额以正数形式表示，投资（或支出）的金额都以负数形式表示。在参数的使用中应注意rate、nper、PMT三者的单位要统一，如果按月支付，单位就统一为月，如果按年支付，单位就统一为年。

　2、还贷方式及财务函数的应用

　银行贷款最常见的还款方式有以下两种：

　（1）等额本息还款式：即贷款的本金和利息之和采用按月等额还款的一种方式。该种还款方式的特点是每月的还款额相同，借款人每月月供不变，因每月承担相同的款项，方便借款人安排收支。

　（2）等额本金还款：即借款人将贷款额平均分摊到整个还款期内每期归还，同时付清上一交易日到本次还款日间的贷款利息的一种还款方式，该种方式每月的还款额逐月减少，借款人在开始还贷时，每月负担会较大，但随着还款时间的推移，还款负担会逐渐减轻，最后总的利息支出较低[1]。

　目前，多数银行的商业性个人还贷和住房公积金贷款都采用等额本息这种方式还贷，下面以等额本息这种还贷方式为例，利用Excel财务函数进行计算分析[2]。

　例如，张先生欲按揭购买一套住房，该住房总售价为360000元，首付款为120000元，如果银行贷款月利率为050%，还款期限为10年，那么张先生每月月末应偿还的贷款额为多少元？

　要计算每月还款额可以使用函数PMT，输入公式“=PMT(050%,10×12,360000-120000)=2664（元）”，即可得到张先生每月应偿还的住房贷款额为2664元。

　要计算张先生第1个月偿还的贷款的本金，应使用函数PPMT。

　如果张先生每月月末偿还住房贷款，则其第1个月还款中的本金如下：

　如果张先生每月月初偿还住房贷款，则其第1个月还款中的本金如下：

　要计算张先生第1个月偿还的贷款的利息，应使用函数IPMT。

　如果张先生每月月末偿还住房贷款，则他第1个月偿还的贷款的利息如下：

　如果张先生每月月初偿还住房贷款，则他第1个月应偿还的贷款利息如下：

　3、个人还贷理财分析

　还贷者从还款的第一个月起到最后一个月，每月还款额相同，还款额里包含了部分本金和利息，利用Excel财务函数可以算出每月还给银行的还贷额、本金和利息，并分析数据，合理安排还款计划，达到个人理财的目的[3]。

　例如，购买一套100万元的房子，首付30%后，向银行贷款本金是70万元，10年按揭付清，按目前银行商业贷款利率，10年期月利率是050%，那么每月偿还额是多少？其中本金和利息又是多少呢？

　利用函数PMT计算每期的还款额,利用函数PPMT计算各月偿还的本金额，利用函数IPMT计算各月偿还的利息额。具体 *** 作如下图所示，在B4单元格中输入公式：“=PMT($D$2,$F$212,$B$2)”，可得到第一个月应偿还的金额；在C4单元格中输入公式“=PPMT($D$2,A4,$F$212,$B$2)”，可得到第一个月应偿还的本金额；在D4单元格中输入公式“=IPMT($D$2,A4,$F$212,$B$2)”,可得到第一个月应偿还的利息额，然后选中B4:D4单元格区域,拖动D4右下角的填充柄向下复制到最后一期，即可得到全部偿还期各月的还款额、本金和利息。

　从第1个月至第120个月，每月要偿还的利息和本金之和每月等额都是777144元，但每个月支出的利息和本金不一样，如第一个月的利息支出为3500元，本金偿还额是427144元，而最后一个月的利息支出只有3866元，而本金偿还为773277元。换言之，在偿还银行贷款时，虽然每个月的偿还额一样，但其实偿还的本金不同，本金的偿还额逐月递增，利息的偿还额逐月在递减，如果有偿还能力，可以在还贷的中前期提前偿还部分贷款，减少利息的支付，当还款进行到中后期，由于本金的偿还额递增，利息支付逐渐减少，提前还款意义不大。

　参考文献

　[1]雷虹EXCEL财务函数在偿还贷款个人理财中的应用[J]会计之友(B),2005(4):54-55

　[2]牟小兵EXCEL财务函数在财务管理的应用分析[J]财经界(学术版),2020(14):129-130

　[3]王兆连运用EXCEL函数进行会计核算[J]吕梁教育学院学报,2004(3):47-49

人还贷理财中Excel财务函数的功能与运用论文 篇2

　1ACCRINT(is,fs,s,r,p,f,b)

　该函数返回定期付息有价证券的应计利息。其中is为有价证券的发行日，fs为有价证券的起息日，s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINT就会自动将p设置为￥1000，f为年付息次数，b为日计数基准类型。

　例如，某国库券的交易情况为：发行日为95年1月31日;起息日为95年7月30日;成交日为95年5月1日，息票利率为80%;票面价值为￥3,000;按半年期付息;日计数基准为30/360，那么应计利息为：=ACCRINT("95/1/31","95/7/30","95/5/1",008,3000,2,0)计算结果为：606667。

　2ACCRINTM(is,m,r,p,b)

　该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。其中i为有价证券的发行日，m为有价证券的到期日，r为有价证券的年息票利率，p为有价证券的票面价值，如果省略p，函数ACCRINTM就会自动将p为￥1000，b为日计数基准类型。

　例如，一个短期债券的交易情况如下：发行日为95年5月1日;到期日为95年7月18日;息票利息为90%;票面价值为￥1,000;日计数基准为实际天数/365。那么应计利息为：=ACCRINTM("95/5/1","95/7/18",009,1000,3)计算结果为：1923228。

　3CUMPRINC(r,np,pv,st,en,t)

　该函数返回一笔货款在给定的st到en期间累计偿还的本金数额。其中r为利率，np为总付款期数，pv为现值，st为计算中的首期，付款期数从1开始计数，en为计算中的末期，t为付款时间类型，如果为期末，则t=0，如果为期初，则t=1。

　例如，一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为900%;期限为25年;现值为￥110，000。由上述已知条件可以计算出：r=900%/12=00075，np=3012=360。那么该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中(第7期到第12期)为： CUMPRINC(00075,360,110000,7,12,0)计算结果为：-384180。该笔贷款在第一个月偿还的本金为： =CUMPRINC(00075,360,110000,1,1,0)计算结果为：-600849。

　4DISC(s,m,pr,r,b)

　该函数返回有价证券的贴现率。其中s为有价证券的成交日，即在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期，m为有价证券的到日期，到期日是有价证券有效期截止时的日期，pr为面值为“￥100”的有价证券的价格，r为面值为“￥100”的有价证券的清偿价格，b为日计数基准类型。

　例如：某债券的交易情况如下：成交日为95年3月18日，到期日为95年8月7日，价格为￥45834，清偿价格为￥48，日计数基准为实际天数/360。那么该债券的贴现率为：DISC("95/3/18","95/8/7",45834,48,2)计算结果为：0114401。

　5EFFECT(nr，np)

　该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。其中nr为名义利率，np为每年的复利期数。

　例如：EFFECT(613%,4)的计算结果为0062724或62724%

　6FV(r,np,p,pv,t)

　该函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。其中r为各期利率，是一固定值，np为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数，p为各期所应付给(或得到)的金额，其数值在整个年金期间(或投资期内)保持不变，通常P包括本金和利息，但不包括其它费用及税款，pv为现值，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金，如果省略pv，则假设其值为零，t为数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，如果省略t，则假设其值为零。

　例如：FV(06%,12,-200,-500,1)的计算结果为￥3,03290;FV(09%,10,-1000)的计算结果为￥10,41487; FV(115%/12,30,-2000,,1)的计算结果为￥69,79652。

　又如，假设需要为一年后的一项工程预筹资金，现在将￥2000以年利45%，按月计息(月利为45%/12)存入储蓄存款帐户中，并在以后十二个月的每个月初存入￥200。那么一年后该帐户的存款额为：FV(45%/12,12,-200,-2000,1)计算结果为￥4,55119。

　7FVSCHEDULE(p,s)

　该函数基于一系列复利返回本金的未来值，它用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。其中p为现值，s为利率数组。

　例如：FVSCHEDULE(1,{008,011,01})的计算结果为131868。

　8IRR(v,g)

　该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。这些现金流不一定必须为均衡的，但作为年金，它们必须按固定的间隔发生，如按月或按年。内部收益率为投资的回收利率，其中包含定期支付(负值)和收入(正值)。其中v为数组或单元格的引用，包含用来计算内部收益率的数字，v必须包含至少一个正值和一个负值，以计算内部收益率，函数IRR根据数值的顺序来解释现金流的顺序，故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值，如果数组或引用包含文本、逻辑值或空白单元格，这些数值将被忽略;g为对函数IRR计算结果的估计值，excel使用迭代法计算函数IRR从g开始，函数IRR不断修正收益率，直至结果的精度达到000001%，如果函数IRR经过20次迭代，仍未找到结果，则返回错误值#NUM!，在大多数情况下，并不需要为函数IRR的计算提供g值，如果省略g，假设它为01(10%)。如果函数IRR返回错误值#NUM!，或结果没有靠近期望值，可以给g换一个值再试一下。

　例如，如果要开办一家服装商店，预计投资为￥110,000，并预期为今后五年的净收益为：￥15,000、￥21,000、￥28,000、￥36,000和￥45,000。

　在工作表的B1：B6输入数据“函数xls”所示，计算此项投资四年后的内部收益率IRR(B1：B5)为-327%;计算此项投资五年后的内部收益率IRR(B1：B6)为835%;计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g，即IRR(B1：B3，-10%)为-4896%。

　9NPV(r,v1,v2,)

　该函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率，返回一项投资的净现值。投资的净现值是指未来各期支出(负值)和收入(正值)的当前值的总和。其中，r为各期贴现率，是一固定值;v1,v2,代表1到29笔支出及收入的参数值，v1,v2,所属各期间的长度必须相等，而且支付及收入的时间都发生在期末，NPV按次序使用v1,v2，来注释现金流的次序。所以一定要保证支出和收入的数额按正确的顺序输入。如果参数是数值、空白单元格、逻辑值或表示数值的文字表示式，则都会计算在内;如果参数是错误值或不能转化为数值的文字，则被忽略，如果参数是一个数组或引用，只有其中的数值部分计算在内。忽略数组或引用中的空白单元格、逻辑值、文字及错误值。

　例如，假设第一年投资￥8,000，而未来三年中各年的收入分别为￥2,000，￥3,300和￥5,100。假定每年的贴现率是10%，则投资的净现值是：NPV(10%,-8000,2000,3300,5800)计算结果为：￥820898。该例中，将开始投资的￥8,000作为v参数的一部分，这是因为付款发生在第一期的期末。(“函数xls”文件)下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式。又如，假设要购买一家书店，投资成本为￥80,000，并且希望前五年的营业收入如下：￥16,000，￥18,000，￥22,000，￥25,000，和￥30,000。每年的贴现率为8%(相当于通贷膨胀率或竞争投资的利率)，如果书店的成本及收入分别存储在B1到B6中，下面的公式可以计算出书店投资的净现值：NPV(8%,B2:B6)+B1计算结果为：￥6,50447。在该例中，一开始投资的￥80,000并不包含在v参数中，因为此项付款发生在第一期的期初。假设该书店的营业到第六年时，要重新装修门面，估计要付出￥11,000，则六年后书店投资的净现值为： NPV(8%,B2:B6,-15000)+B1计算结果为：-￥2,94808

　10PMT(r,np,p,f,t)

　该函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额。其中，r为各期利率，是一固定值，np为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数，pv为现值，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金，fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零(例如，一笔贷款的未来值即为零)，t为0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略t，则假设其值为零。

　例如，需要10个月付清的年利率为8%的￥10,000贷款的月支额为：PMT(8%/12,10,10000)计算结果为：-￥1,03703。

　又如，对于同一笔贷款，如果支付期限在每期的期初，支付额应为：PMT(8%/12,10,10000,0,1)计算结果为：-￥1,03016。

　再如：如果以12%的利率贷出￥5,000，并希望对方在5个月内还清，那么每月所得款数为：PMT(12%/12,5,-5000)计算结果为：￥1,03020。

　11PV(r,n,p,fv,t)

　计算某项投资的现值。年金现值就是未来各期年金现在的价值的总和。如果投资回收的当前价值大于投资的价值，则这项投资是有收益的。

　例如，借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。其中r(rage)为各期利率。如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买住房，并按月偿还贷款，则月利率为10%/12(即083%)。可以在公式中输入10%/12、083%或00083作为r的值;n(nper)为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数。对于一笔4年期按月偿还的住房贷款，共有412(即48)个偿还期次。可以在公式中输入48作为n的值;p(pmt)为各期所应付给(或得到)的金额，其数值在整个年金期间(或投资期内)保持不变，通常p包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。例如，￥10，000的年利率为12%的四年期住房贷款的月偿还额为￥26333，可以在公式中输入26333作为p的值;fv为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零(一笔贷款的未来值即为零)。

　例如，如果需要在18年后支付￥50,000，则50,000就是未来值。可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额;t(type)为数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，如果省略t，则假设其值为零。

　例如，假设要购买一项保险年金，该保险可以在今后二十年内于每月末回报￥500。此项年金的购买成本为60,000，假定投资回报率为8%。那么该项年金的现值为：PV(008/12,1220,500,,0)计算结果为：-￥59,77715。负值表示这是一笔付款，也就是支出现金流。年金(￥59，77715)的现值小于实际支付的(￥60,000)。因此，这不是一项合算的投资。在计算中要注意优质t和n所使用单位的致性。

　12SLN(c,s,l)

　该函数返回一项资产每期的直线折旧费。其中c为资产原值，s为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，1为折旧期限(有时也称作资产的生命周期)。

　例如，假设购买了一辆价值￥30,000的卡车，其折旧年限为10年，残值为￥7,500，那么每年的折旧额为： SLN(30000,7500,10)计算结果为：￥2,250。

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1、如果将年利率6%为实际利率，则现在每月应存=PMT(6 % /12，18 X 12,0,50 000）＝-12908（元） ，也就是现在每月要存12908元。

2、如果将年利率6%视作名义利率，则需要求出实际利率，每月实际利率为6%/12，一共的期数是18×12，FV=50000，假定是期初年金

如果将年利率视作实际利率，则现在每月应存=PMT((1+6%)^(1/12)-1,1812,0,50000,1)=13061（元），即现在每个月要存13061元。

扩展资料：

1、PMT函数即年金函数，基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。

2、PMT函数涉及的指标：

（1）Rate贷款利率（期利率）。

（2）Nper该项贷款的付款总期数(总年数或还租期数）。

（3） Pv现值（租赁本金），或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。

（4）Fv为未来值（余值），或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略Fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。

（5）Type指类型，为数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。1代表期初（先付：每期的第一天付），不输入或输入0代表期末（后付：每期的最后一天付）。

3、关于PMT函数计算的举例：

（1）需要10个月付清的年利率为8％的10 000元贷款的月支付额： 

PMT(8% /12,10,10 000)＝-103703（元） 

对于同一笔贷款，如果支付期限在每期的期初，支付额应为： 

PMT(8% /12,10，10 000,0,1)＝-1 03016（元） 

（2）如果以12％的利率贷出5 000元，并希望对方在5个月内还清：

PMT(12 % /12,5，一5000)＝1 03020（元） 

注意

1、PMT 返回的支付款项包括本金和利息，但不包括税款、保留支付或某些与贷款有关的费用。

2、应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为 12% 的贷款，如果按月支付，rate 应为 12%/12，nper 应为 412；如果按年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。

-PMT函数