实际工作中应收应付款是如何对账的?

实际工作中应收应付款是如何对账的?

应收款与对方应付款的对账方式,只有两种可以选择:

1.通过向对方传送询证函的方式对账。但这种对账方式是最不理想的对账方式，因为基本上大企业的会计收到这种询证后都会一扔了之(实在收的太多)，不会再给你费时间、费邮票地寄回来。而且就算是对方有不符账目寄回来了，你也无法在一张小小的白纸上，一一详细了解到双方到底有哪些账目不符，也无法得知不符的原因是由于我方造成的还是由于对方未入账造成的。因此这种方法适用于业务量不大，双方账目基本相符，关系较为融洽的企业与企业之间。

2.由营销部门组织回访对账，就是由营销部门的人带着你一起到对方财务部门去，将账目一一进行清理，对发现不对的账目，还必须在当场进行询证，取得必要地证据。这种方法基本是都适用，但唯一的缺点是如果与对方关系紧张，那你能对上对不上不说，自尊心都会受到打击。

实际工作中应收应付款是怎么对账的?

一般是供应商制作一份应收明细,或传真或电子邮件或邮寄方式传递给客户,客户确认后回传

实际工作中什么发票记应收帐款什么发票记应付帐款

公司的销售开具的发票,如未收到款,记应收帐款

公司外购的材料发票,未付款的,记应付帐款

哪个软体有应收应付款对账功能

速达300XP有这个功能，每当某一时期的应收应付款准备到期，在开启软体是都会自动d出资讯，具体你还需要哪些功能，你可以咨询速达软体商店的客服。

记得采纳啊

应付款的对账付款

你们单位的外发加工单可以不用带回，只要对方开出的送货结算联也可以的。

对账单的处理方法就是如你所说的这样。

不是月结可暂记入临时台账，或记入对方的往来中，等结清帐时一并结算。

支付应付账款10万，应收应收账款7万，应付退还押金其他应付款2万（10-7+2=5）实际银行支付5万，如何做分录

借：应付账款——**单位 10万

借：其他应付款——**单位 2万

贷：应收账款——**单位 7万

贷：银行存款 5万

应收款和应付款如何冲销

做红字更正

1、借：库存现金50000（红字数字）

贷：应收账款50000（红字数字）

2、借：应付账款50000（红字数字）

贷：库存现金50000（红字数字）

3、借：应付账款60000（红字数字）

贷：库存现金60000（红字数字）以上3个凭证摘要写：订正xx年x月x日xx号凭证并用红字记账结账时见红字就减去，这样就可以更正了。这样做是符合《会计基础工作规范》的正确做法。

实际工作中，应收账款在什么时候才能计提坏账准备？

应收账款的坏账计提属于会计估计范畴。

一般情况下，企业根据以下几个条件决定是否计提坏账准备：

1）对方企业的经营状况，对不能持续经营或企业面临严重亏损，甚至即将倒闭的企业，这些企业对本企业的欠款要计提坏账准备；

2）对方企业的信用评级，对信用较差、资质较低、实力较弱的企业，欠款时间又较长的应收账款计提坏账准备；

3）超过三年的应收账款；

4）企业认为收回可能性较小的应收账款。

应收账款计提坏账准备不用做资产评估，计提坏账准备的方法由企业自行确定。企业应当列出目录，具体注明计提坏账准备的范围、提取方法、账龄的划分和提取比例，按照管理许可权，经股东大会或董事会，或经理(厂长)会议或类似机构批准，并且按照法律、行政法规的规定报有关各方备案，并备置于公司所在地，以供投资者查阅。坏账准备提取方法一经确定，不得随意变更。如需变更，仍然应按上述程式，经批准后报送有关各方备案，并在会计报表附注中予以说明。

企业在确定坏账准备的计提比例时，应当根据企业以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关资讯合理地估计。除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外(如债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，以及应收款项逾期3年以上)，下列各种情况一般不能全额计提坏账准备：

(一)当年发生的应收款项；

(二)计划对应收款项进行重组；

(三)与关联方发生的应收款项；

(四)其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。

坏账准备是一种谨慎性，一般都要计提。坏账准备计提方法有多种，一般采用余额百分比法，分为1年以内，1-2年，2-3年，3年以上（或 3-4年，4-5年，5年以上）这个叫账龄。每一个账龄期间的比例是确定的，一般不变动，比如1年以内按余额5%计提坏账准备，1-2年按10%……。比例是企业根据以往坏账资料情况定的。各个单位不一定相同。一般于年末调整（计提）坏账准备。各个账龄计提金额之和就为年末坏账的余额，根据这个余额调整期初数。

日语 应收款和应付款是什么？

应收款 売挂金うりかけきん．未収金みしゅうきん

应付款 买挂金 かいかけきん．未払金みばらいきん

银企对账主要是适合于企业账户 *** 作。网上开通服务主要以下步骤：

1、准备好网银U盾，登录企业网银账户。

2、完成以后进入电子银行首页，我们在账户管理下面，选择银企对账，然后开通银企对账，一般都是一个季度对一次帐，从你开通那日起算，每个季度需要对一次帐

3、选择银企对账，在右边的窗口可以看到我们是否完成银企对账，如果没有完成银企对账，点击账号，提示我们对账的时间和账户的余额，选择余额已平；如果完成，则提示我们已经完成对账。这样就完成了银企对账。

企业网银用户都可以通过网上银行进行银企对账，需要注意以下事项：

进行网上对账的账户须为已在网上银行中注册的存、贷款账户。

您可使用“余额对账”和“明细对账”服务功能，进行对账；余额对账为主，明细对账为辅；明细对账的前提是余额对账已经完成。

账户余额相符的，确认余额相符视为向中国工商银行返回网上对账信息；账户余额不符的，需编制并提交余额调节表视为向中国工商银行返回网上对账信息。

您须在中国工商银行余额对账单生成日30天内完成对账，超过30天未返回网上对账信息的，将视同确认网上对账的账户余额正确。

对同一账户的对账方式只能选择网上对账和邮寄对账单之一，开通网上对账服务后，邮寄对账单方式自动终止。如需变更对账方式，须到中国工商银行营业网点重新提出申请。

您可以查询自查询之日起前六个月的对账单进行对账。

如果不想实现银企对账，点击银企对账下面的关闭银企对账即可。

财务部和客户对账流程是：1、财务部从财务软件（ERP系统中）导出需要进行对账客户的对账单，财务系统没有这个功能的，导出往来客户余额表，用word、excel自制对账单。2、将审核完毕的对账单定期采用传真、挂号件、E-MAIL及营销人员自带等形式发出。3、对客户提出疑问，及时解决问题；若无反馈，主动联系，确认回执。4、将对账单及回执单进行归档，如有逾期欠款转入催款程序。5、对对账数据进行收集、整理、分析，提出报告给领导参考，并对本次对账工作作出总结。

---