2021法考《商经知》

以下内容为大家在学习《商经知》》-经济法之商业银行的设立、变更与业务规则中疑问比较多的问题，此处列举该项问题和答案，大家可以学习和检测自己是否对此处的问题也有同样的疑问，从而能够查漏补缺。

1.问题：什么是资本充足率，给举个例子;流动性资产余额与流动性负债余额比例不低于百分之二十五怎么理解，请简单举例。

【答案】1.简单来说，资本充足率是银行抵御风险能力的一种体现。例如银行现在自由资产100万，对外负债90万，这两个的比就是资本充足率，说明银行还得起债(当然计算起来不是简单的讲资产比负债，还有复杂的加权算法)。2.流动性资产余额和流动性负债余额的比例也是银行能够承担风险的一个体现。流动性比例=流动性资产/流动性负债×100% 流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。流动性负债包括：活期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。例如有100万流动资产，50万流动负债，此时比率就是200%。

2.问题：为何资产流动性越高，安全性就越高?

【答案】根据经济学的一般规律，资产流动性越强，其安全性越高，因此，流动性与安全性呈正比关系。所谓的流动性通俗来理解就是资产的变现能力或者资金的转换能力，因为银行随时都会面临着储户来取款，如果出现大规模取款的话，银行不能及时筹措足够的资金，那么银行就会存在无法兑付的风险，所以其流动性越高，也就意味着资金筹措能力更强，被挤兑造成风险的可能性越低，风险越小。

3.问题：银行与关系人发放担保贷款的条件优于其他人同类贷款条件的的，是无效的吗?还是只是违法会处罚?

【答案】依据《商业银行法》第40条(商业银行不得向关系人发放信用贷款;向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件)，这是一种限制性规定，故此行为并不是无效的，但是属于违法行为，会受到处罚。

4.问题：信用贷款中的关系人指的是哪些人?

【答案】关系人范围： ①商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属; ②上述所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

5.问题：呆账贷款、呆滞贷款、逾期贷款三者应当怎样区分?