odi备案登记流程

一、正文回答

1、申请境外投资ODI备案需要先经发改委或地方发改委核准或备案和登记；

2、需要取得商务部或地方商务部核准或备案和登记；

3、需要取得国家外汇管理局地方分局的备案，直接前往所在地银行直接办理即可，由地方外管局通过银行实施监管的银行外汇登记程序。

二、分析

ODI是对外直接投资，是指企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国外企业的经营管理权为核心的经济活动。对外直接投资是走出去战略的重要组成部分，也是主动参与国际分工，利用好两种资源两个市场，吸收国外的先进技术和管理经验以及及时掌握外部信息的积极举措。

三、备案的条件？

1、境内公司如果需要办理ODI备案，则其成立时间最好超过1年以上；

2、申请境外投资ODI备案的企业的审计报告不能出现亏损；

3、申请境外投资ODI备案的企业的净资产回报率高于5%，且越高越好，净资产回报率公式为净利润所有者权益；资产负债率低于70%，且越低越好，资产负债率计算公式为负债总额，资产总额。

四、总结

境外投资ODI备案对于很多投资者来说都非常陌生，主要是因为境外投资ODI备案的面向人群是境外投资的投资者和跨境电商企业，所以如果投资者是国内企业家则很少会接触到境外投资ODI备案。

1、发改委立项

向发改委部门申请项目，报送项目相关信息，境内投资人签署各项备案所需要的法律文件，等待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

2、商务部审批发证

商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资，否则备案会过期。

3、外汇管理局备案

银行放外汇，外管局监管，投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门经过审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。在实践过程中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上是相互独立的，不需要完成一个审批再报送另外一个审批，可以分别同时报送。

odi备案也就是境外投资备案，是指国内企业对海外项目或子公司进行投资打投资款所需要申请的备案，一般企业需经过商委和发改委的审批，有些涉及金融的还需要金融局审批。

壹、境外投资备案

从2018年起《企业境外投资管理办法》开始实施。该办法旨在加强境外投资宏观指导，优化境外投资综合服务，完善境外投资全程监管，促进境外投资持续健康发展，维护国家利益和国家安全。

在国家对境外投资的规范化要求逐步提高的前提下，如何在监管政策下提高境外投资企业合规化经营水平与投融资能力，有效提升境外投资竞争力，这成为对外投资企业广泛关注的问题，而解决这些问题首先需要通过境外投资备案。

在现行的中国法律法规体系下，境内机构境外投资一般将主要涉及三个部门的备案核准，即国家发展改革部门、国家商务主管部门以及国家外汇主管部门。

在目前的境外投资实践中，商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立，不存在互为前提的情况，可以分别报送。

在获得《企业境外投资证书》以及《备案通知书》后，境内企业方可进行境外直接投资的外汇登记。

贰、境外投资备案申请条件及流程

（一）申请条件

1.企业符合“境外投资”定义

境外投资是指在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2.企业主体和成立时间要求

在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。

但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3.股东背景、资金来源、投资真实性要求

如若无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4.审计报告不能出现亏损

5.净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，蕞好高于5%，越高越好。

资产负债率=负债总额/资产总额，蕞好低于70%，越低越好。

（二）备案流程

1.发改委立项向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

2.商务部审批发证商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

3.外汇管理局备案银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

境外投资备案主要需要取得过国家发展和改革委员会（简称发改委）或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实施间接监管）的外汇登记程序。

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