远期结售汇是什么意思？怎样 *** 作？作为企业要注意些什么？银行又该注意些什么？

从2003年4月1日起，中国工商银行在全行范围内推出远期结售汇业务，大连分行首批位列其中。

一、什么是远期结售汇？

远期结售汇是指我行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。

二、叙做远期结售汇所需具备的条件

1．凡在中华人民共和国境内设立的企事业单位（包括外商投资企业）、国家机关、社会团体、部队等，均可申请办理远期结售汇业务。

2．远期结售汇业务实行实需原则。客户的下列外汇收支可向我行申请办理远期结售汇业务：

（A）贸易项下的收支；

（B）非贸易项下的收支；

（C）偿还银行自身的境内外汇贷款；

（D）偿还经国家外汇管理局登记的境外借款；

（E）经外汇局批准的其他外汇收支。

三、办理远期结售汇业务能给您带来什么好处？

由于远期结售汇业务可以事先约定将来某一日向银行办理结汇或售汇业务的汇率，所以对于有未来一段时间收、付外汇业务的客户来说可以起到防范汇率风险，进行货币保值的作用。

四、远期结售汇业务的币种和期限

远期结售汇的币种包括：人民币兑美元、港币、欧元、日圆、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元等可自由兑换货币。

远期结售汇交易可以是固定交割日交易，也可以择期交易。

对于固定交割日交易，期限有7天、20天和1个月、2个月至12个月共14个期限。

择期交易期限由择期交易的起始日和终止日决定，起始日和终止日的确定应以上述远期期限为标准并与远期期限的任何一档相吻合。

五、叙做远期结售汇业务还需支付其它费用吗？

客户办理远期结售汇业务，不需支付任何额外费用。

六、办理远期结售汇的手续

1．申请在我行办理远期结售汇业务的客户，需逐笔向我行提交远期结汇或售汇申请，并应与我行签订《远期结售汇总协议书》，一式两份，各执一份。

2．填写《远期结汇/售汇委托书》，同时向我行提交按照结汇、售汇及付汇管理规定所需的有效凭证；我行对照委托书和相关凭证进行审核。客户委托的远期结汇或售汇金额不得超过预计收付汇金额，交易期限也应符合实际收付汇期限。

3．在确认客户委托有效后，我行向客户收取不少于交易金额3%的保证金或落实其他风险控制措施；在交易成交后，向客户出具《远期结汇/售汇交易证实书》。

目录远期结售汇的概念远期结售汇的申请条件远期结售汇的业务流程远期结售汇的概念远期结售汇业务是指客户与银行签订远期结售汇协议，约定未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务。中国银行远期结售汇业务币种包括美元、港币、欧元、日元、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元、加拿大元期限有7天、20天、1个月、2个月、3个月至12个月，共14个期限档次。交易可以是固定期限交易，也可以是择期交易。远期结售汇的申请条件1.经常项目下，凡根据《结汇、售汇及付汇管理规定》可办理结售汇的外汇收支均可办理远期结售汇业务。客户在远期结售汇交易到期交割时，需提供结售汇业务所要求的全部有效凭证。2.资本项目下的远期结售汇限于以下方面：偿还中行自身的外汇贷款偿还经国家外汇管理局登记的境外借款经外汇管理局登记的境外直接投资外汇收支经外汇管理局登记的外商投资企业外汇资本金收入经外汇管理局登记的境内机构境外上市的外汇收入经国家外汇管理局批准的其他外汇收支。远期结售汇的业务流程1.申请办理远期结售汇业务的客户应在中国银行开立相关账户。2.签订远期结汇/售汇总协议书。办理远期结售汇业务的客户需与中国银行签订《远期结汇/售汇总协议书》，一式两份，客户与银行各执一份。3.委托审核。客户申请办理远期结售汇业务时，需填写《远期结汇/售汇委托书》，同时向中国银行提交按照结汇、售汇及付汇管理规定所需的有效凭证中国银行对照委托书和相关凭证进行审核。客户委托的远期结汇或售汇金额不得超过预计收付汇金额，交易期限也应该符合实际收付汇期限。4.交易成交。中国银行确认客户委托有效后，客户缴纳相应的保证金或扣减相应授信额度交易成交后，由中国银行向客户出具“远期结汇/售汇交易证实书”。5.到期日审核和交割。到期日中国银行根据结汇、售汇及收付汇管理的有关规定，审核客户提交的有效凭证及/或商业单据， 与客户办理交割。6.展期。客户因合理原因无法按时交割的可申请展期。7.违约。客户未能完全履约的，银行有权于最后交割日后对未履约交易部分主动进行违约平仓。

远期结售汇业务是指客户与银行签订远期结售汇协议，约定未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务。 *** 作的重点：1、现在的汇价已知；2、对于未来汇价走势有一个基本的判断。以客户进口付汇为例，某客户预计在6个月后将支付1000万美元。此时美元即期售汇价为8.2900，客户为了防范人民币汇率一旦走弱造成的汇兑损失，便可通过中国银行的远期结售汇业务来固定其6个月后的换汇成本。若中国银行6个月远期美元对人民币的报价为8.2100/8.2500，则客户在同中国银行签订了远期合同后，便可于6个月后按1美元兑8.2500元人民币的价格向中国银行买入美元1000万，同时卖出人民币8250万元。一旦此笔交易成交，则6个月后无论即期结售汇市场美元兑人民币的汇率如何，客户都将按该合同价格进行交割。这样，客户现在便可按8.2500的汇价固定进口付汇支出，从而起到货币保值的作用。远期结售汇价格是根据外币和人民币两者利率差计算而来的，高息货币远期贴水，低息货币远期升水，本例中美元利率高于人民币利率，所以美元兑人民币远期汇率低于即期汇率，从而可知，如果预计人民币汇率没有大幅升值的可能，客户可以低于现价的远期价格购买美元，节约了换汇成本。同样，如果客户有远期出口收汇，若担心到时美元贬值，则可通过远期结售汇业务卖出远期美元锁定成本。

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