企业内控管理主要包括哪些内容?

企业制定内控措施，一般至少包括以下内容：（一）建立内控岗位授权制度。对内控所涉及的各岗位明确规定授权的对象、条件、范围和额度等，任何组织和个人不得超越授权做出风险性决定；（二）建立内控报告制度。明确规定报告人与接受报告人，报告的时间、内容、频率、传递路线、负责处理报告的部竖答门和人员等；（三）建立内控批准制度。对内控所涉及的重要事项，明确规定批准的程序、条件、范围和额度、必备文件以及有权批准的部门和人员及其相应责任；（四）建立内控责任制度。按照权利、义务和责任相统一的原则，明确规定各有关部门和业务单位、岗位、人员应负的责任和奖惩制度；（五）建立内控审计检查制度余悔慧。结合内控的有关要求、方法、标准与流程，明确规定审计检查的对象、内容、方式和负责审计检查的部门等；（六）建立内控考核评价制度。具备条件的企业应把各业务单位风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩；（七）建立重大风险预警制度。对重大风险进行持续不断的监测，及时发布预警信息，制定应急预案，并根据情况变化调整控制措施；（八）建立健全以总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度。大力加强企业法律风险防范机制建设，形成由企业决策层主导、企业总法律顾问牵头、企业法律顾问提供业务保障、全体员工共同参与的法律风险责任体系。完善企业重大法律纠纷案件的备案管理制度；（九）建立重要岗位权力制衡制度，明确规定不相容职责的分离。主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管和稽核检查前伏等职责。对内控所涉及的重要岗位可设置一岗双人、双职、双责，相互制约；明确该岗位的上级部门或人员对其应采取的监督措施和应负的监督责任；将该岗位作为内部审计的重点等。

流传范围有所限制的文件。凳唯判内控是枣改内部控制的简称，指公司企业内部的控制运作，内控文件的意思是流传范围有所限制的文件，内控人员的范围多大，内控文件的传阅人群就山野有多大，不能私自泄露。内控文件是指单位内部建立的使各项业务活动互相联系、互相制约的措施、方法和规程。现代化企业管理的产物。

这个应该属于公司规定 内控文本资料，受控文件要求每一页都加盖印章，印章很内容很简单就是四个字——“受控文件”（红色），你本身向各个部门颁发的受控文件在文梁亏孝件的眉脚、页脚肯定会空州有你公司的名称，以及此文件的编号、编写人、审核、批准、日期、编号、页数等等（一开始编写这个文件的时候要有文件编号，所以到内控文件管理那里会建立电子的文件统一编排，以备内审和外审的检验和使用）（以上按照原来我在外企的时候文件是这么做的，所以这么回答，有误请指正，谢谢），受控的副本要注明受控到那个部门的，文件受控本身就是按照作业指导书要求让每个员工都按照受控文件上的 *** 作指导要求去做，假如是产品质量，当出现问题的橡稿时候，可以按照这个文件要求追究相应部门责任。

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